D. Ehm
Service GmbH
Dortmund
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2019
EUR |
31.12.2018
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
462.397,00 |
2.253.135,38 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
4,00 |
4,00 |
| II.
Sachanlagen |
462.393,00 |
2.253.131,38 |
| B.
Umlaufvermögen |
6.537.188,23 |
4.393.229,22 |
| I.
Vorräte |
4.623.414,51 |
4.051.437,95 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
666.946,36 |
333.407,28 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
1.246.827,36 |
8.383,99 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
197,01 |
892,50 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
6.999.782,24 |
6.647.257,10 |
Passiva
|
|
31.12.2019
EUR |
31.12.2018
EUR |
| A.
Eigenkapital |
1.603.369,32 |
1.153.131,66 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
51.129,19 |
51.129,19 |
| II.
Gewinnrücklagen |
1.611.574,74 |
1.611.574,74 |
| III.
Verlustvortrag |
532.974,01 |
502.609,33 |
| IV.
Jahresüberschuss |
473.639,40 |
-6.962,94 |
| B.
Rückstellungen |
13.243,60 |
20.334,15 |
| C.
Verbindlichkeiten |
5.383.169,32 |
5.473.791,29 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
6.999.782,24 |
6.647.257,10 |
Anhang
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss und
Rechnungslegungsgrundsätze
Die D. Ehm Service GmbH mit Sitz in Dortmund wird
beim Amtsgericht Dortmund unter der Nr. HRB 10366. Sie ist
nach den Größenklassen i. S. v. § 267 Abs.
1 HGB i.V.m. § 264 HGB eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches
aufgestellt.
Der Jahresabschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn-
und Verlustrechnung und den Anhang (einschließlich
Verbindlichkeitenspiegel). Die Gewinn- und Verlustrechnung
ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2
HGB aufgestellt.
Die Gesellschaft nimmt die für die kleinen
Kapitalgesellschaften geltenden Erleichterungen der
§§ 285 und 288 HGB in Anspruch.
Angaben zur Nichtvergleichbarkeit von Abschlussposten
mit dem Vorjahr gem. § 265 HGB sind nicht zu machen.
Der Jahresabschluss wurde unter der Annahme der
Fortführung der Unternehmens-tätigkeit erstellt.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bewertung im Jahresabschluss erfolgte einheitlich
nach den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden der
Vorschriften §§ 252 bis 256a HGB.
Erworbene
immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige pro rata temporis
lineare Abschreibungen vermindert.
Das
Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert. Die
beweglichen Anlagegüter werden entsprechend der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer pro rata
planmäßig temporis linear abgeschrieben.
Die
Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und
Waren erfolgte zu Anschaffungs- kosten unter
Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten und
Preisminderungen. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag
niedriger waren, wurden diese angesetzt (niedriger
beizulegender Wert gem. § 253 Abs. 1 S. 1 HGB).
Allen erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen,
die sich aus überdurchschnittlich langer Lagerdauer,
geminderter Verwertbarkeit und niedrigeren
Wiederbeschaffungskosten ergeben, wurde bei der Bewertung
Rechnung getragen.
Die
Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Der Ansatz erfolgte zum Nominalwert. Den in den Forderungen
aus Lieferungen und Leistungen erkennbaren Risiken wurde
durch Bildung einer in der Höhe angemessenen
Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.
Die
flüssigen Mittel werden zum Nennwert gem.
§ 253 Abs. 1 HGB angesetzt.
Rückstellungen werden in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.
Rückstellungen mit einer Restlaufzeit bis zu einem
Jahr wurden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden
durchschnittlichen Marktzinssatz abgezinst, hierbei wurde
unterstellt, dass die Zinsen den zukünftigen Preis-
und Kostensteigerungen entsprechen. Rückstellungen mit
einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr werden nicht
abgezinst. Die Bewertung der
Gewährleistungsrückstellungen wurde mit einem
pauschalen Betrag der garantiebehafteten Umsatzerlöse
des laufenden Jahrs vorgenommen.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Angaben zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung
Umlaufvermögen
Art der Forderung zum
|
Gesamtbetrag
|
davon mit einer Restlaufzeit
|
31.12.2019
|
|
kleiner 1 Jahr
|
größer 1 Jahr
|
|
T€
|
T€
|
T€
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
399,3
|
399,3
|
0,0
|
sonstige
Vermögensgegenstände
|
267,6
|
258,7
|
8,9
|
davon gg. Gesellschafter
|
148,2
|
148,2
|
0,0
|
Summe
|
666,9
|
658,0
|
8,9
|
|
|
|
|
Art der Forderung zum
|
Gesamtbetrag
|
davon mit einer Restlaufzeit
|
31.12.2018
|
|
kleiner 1 Jahr
|
größer 1 Jahr
|
|
T€
|
T€
|
T€
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
256,6
|
256,6
|
0,0
|
sonstige
Vermögensgegenstände
|
76,8
|
68,3
|
8,5
|
davon gg. Gesellschafter
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
Summe
|
333,4
|
324,9
|
8,5
|
Die
sonstigen Rückstellungen wurden u.a. für
Personalkosten (T€ 2 im Vorjahr T€ 2),
Gewährleistungsansprüche (T€ 8 im Vorjahr
T€ 12) und Aufbewahrungsverpflichtungen (T€ 3 im
Vorjahr T€ 3) gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren
Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern
sich wie folgt:
|
|
|
|
Art der Verbindlichkeit zum
|
Gesamtbetrag
|
davon mit einer Restlaufzeit
|
31.12.2019
|
|
kleiner 1 J.
|
größer 1 Jahr
|
|
T€
|
T€
|
T€
|
Ggü.
Kreditinstituten
|
652,5
|
329,6
|
322,9
|
Erhaltene Anzahlungen
|
331,5
|
331,5
|
0,0
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
3.722,6
|
2.813,6
|
909,0
|
sonstige
Verbindlichkeiten
|
676,7
|
676,7
|
0,0
|
Davon ggü. Gesellschafter
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
Summe
|
5.383,3
|
4.151,4
|
1.231,9
|
Die Restlaufzeiten sämtlicher Verbindlichkeiten
betrugen bis zu 5 Jahren.
|
|
|
|
Art der Verbindlichkeit zum
|
Gesamtbetrag
|
davon mit einer Restlaufzeit
|
31.12.2018
|
|
kleiner 1 J.
|
größer 1 Jahr
|
|
T€
|
T€
|
T€
|
Ggü.
Kreditinstituten
|
997,2
|
484,5
|
512,7
|
Erhaltene Anzahlungen
|
292,5
|
292,5
|
0,0
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
3.575,6
|
2.666,6
|
909,0
|
sonstige
Verbindlichkeiten
|
608,5
|
608,5
|
0,0
|
Ggü. Gesellschaftern
|
2,4
|
2,4
|
0,0
|
Summe
|
3.597,6
|
1.238,7
|
2.358,9
|
Die Restlaufzeiten sämtlicher Verbindlichkeiten
betrugen bis zu 5 Jahren.
In den sonstigen Verbindlichkeiten sind
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern von
T€ 2,4 enthalten.
Sonstige Angaben
Haftungsverhältnisse
Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB
haben zum Bilanzstichtag nicht bestanden.
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die nachfolgenden Arbeitnehmergruppen waren
während des Geschäftsjahres im Unternehmen
beschäftigt:
Die Gesamtzahl der durchschnittlich Beschäftigten
beträgt:
10
Organe
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch den
Geschäftsführer Herrn Detlef Ehm, Dortmund,
geführt.
Dortmund, 28. April 2021
Detlef Ehm
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.04.2021 festgestellt.
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