MOVIESTAR Zweitmarkt-Management GmbH

MOVIESTAR Zweitmarkt-Management GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Anhang

für das Geschäftsjahr 2021

der

MOVIESTAR Zweitmarkt-Management GmbH
Friedrich-Ebert-Anlage 35-37, 60327 Frankfurt am Main
Amtsgericht Frankfurt am Main, HRB 110182

I.  Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267a Abs. 3 Nr. 3 HGB auf. Sie wendet jedoch für die Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung freiwillig die Gliederungsvorschriften für große Kapitalgesellschaften gemäß § 267 Abs. 3 HGB an.

Für die Aufstellung des Anhangs werden die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 HGB zum Teil und für die Offenlegung werden die größenabhängigen Erleichterungen des § 326 HGB in Anspruch genommen.

II.  Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Finanzanlagevermögen wird gemäß §§ 253 Abs. 1, § 255 Abs. 1 HGB zu Anschaffungskosten angesetzt. Bei Anteilen an Personengesellschaften werden Kapitalrückzahlungen, wie z. B. Kapitalherabsetzungen oder Liquiditätsausschüttungen, nach IDW RS HFA 18 als ergebnisneutrale Minderungen des Beteiligungsbuchwerts behandelt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie das Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen werden in ausreichender Höhe mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III.  Angaben zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung des in der Bilanz erfassten Finanzanlagevermögens im Jahr 2021 ist in einer Anlage zum Anhang dargestellt.

Das Finanzanlagevermögen wurde bei der Zugangsbewertung mit den Anschaffungskosten angesetzt und zum Bilanzstichtag unverändert fortgeführt. Liquiditätsausschüttungen in Höhe von insgesamt 21.834.760,24 Euro haben bisher in Summe zu einer Minderung der ursprünglichen Anschaffungskosten geführt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von 44.051.59 Euro (Vorjahr: 44.821,99 Euro) sind Forderungen aus Guthaben auf Treuhandkonten gegen die HANNOVER LEASING GmbH & Co. KG als Treuhänder im Zusammenhang mit dem Erwerb der Fondsanteile des Finanzanlagevermögens. Die Guthaben werden für Zahlungen der für die Verkäufer übernommenen Gewerbesteuer an die Fondsgesellschaften verwendet, die aufgrund des Verkaufs der Anteile entstanden sind.

Die Rückstellungen betreffen im Wesentlichen die Jahresabschluss- und Steuerberatungskosten für 2021.

Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit werden die Angaben im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten (Restlaufzeiten) in dem nachstehend dargestellten Verbindlichkeitenspiegel zusammengefasst:

IV.  Sonstige Angaben

Zur Erledigung aller Verwaltungsaufgaben ist seit Mai 2018aufgrund eines Structuring and Management Service Agreements die LUX Fund Management Services S.à.r.l., Luxemburg verpflichtet.

Die Gesellschaft beschäftigt keine eigenen Mitarbeiter.

Geschäftsführer ist:

·  Matthias Sprenker, Luxemburg
Angaben zum Mutterunternehmen

Die Gesellschaft wird in den nach den International Financial Report Standards (IFRS) aufgestellten Konzernabschluss der börsennotierten CORESTATE Capital Holding S.A., Luxemburg, einbezogen, die gleichzeitig den größten und den kleinsten Kreis der Unternehmen bildet, dem die Gesellschaft als Tochtergesellschaft angehört. Der Sitz dieser Gesellschaft ist in 2180 Luxemburg, 4, Rue Jean Monnet, gelegen und der Konzernabschluss wird entsprechend Artikel 9 des Gesetzes vom 10. August 1915 über die Handelsgesellschaften in Luxemburg veröffentlicht.

Frankfurt am Main, 18. Oktober 2022
MOVIESTAR Zweitmarkt-Management GmbH

Matthias Sprenker 

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 19.10.2022 festgestellt.