TLS Transa Logistik & Service GmbHLiquidated

TLS Transa Logistik & Service GmbH

Offenbach am Main

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

Anhang 2006

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der TLS Transa Logistik & Service GmbH, Offenbach am Main, für das Geschäftsjahr 2006 ist nach den für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen sowie den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt worden. Die Gesellschaft ist nach den Größenordnungskriterien des HGB eine kleine Kapitalgesellschaft. Von den für Gesellschaften dieser Größenordnung vorgesehenen Erleichterungen bei Aufstellung und Offenlegung wird teilweise Gebrauch gemacht.

Nicht in der Bilanz enthaltene Angaben werden im Anhang gemacht.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden mit den Anschaffungskosten, das Sachanlagevermögen wird mit Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, jeweils vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen werden grundsätzlich nach der linearen Methode und unter Zugrundelegung der steuerlichen AfA-Sätze vorgenommen. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden in Anwendung von § 6 Abs. 2 EStG im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben und im Anlagenspiegel im Jahr des Zugangs gleichzeitig als Abgang dargestellt. Eine Aktivierung des von der Gesellschaft geleasten Vermögens erfolgt nicht, da nach den Zurechnungskriterien der steuerlichen Leasingerlasse das wirtschaftliche Eigentum beim Leasinggeber verbleibt.

Die Bewertung der unfertigen Leistungen erfolgte retrograd ausgehend von den erwarteten Umsatzerlösen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Erkennbaren Risiken im Forderungsbestand wird durch Einzelwertberichtigungen, dem allgemeinen Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Der Ansatz der flüssigen Mittel erfolgt zum Nennwert.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen; Vorauszahlungen auf Verpflichtungen wurden durch entsprechende Absetzung berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

III. Einzelangaben zur Bilanz

(1) Sämtliche Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

(2) Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren aus dem Guthaben zum 31. Dezember 2006 auf dem Cash-Pool-Konto der Gesellschaft bei der Deutsche Bahn AG (T€ 703), aus dem Umsatzsteuerabwicklungssaldo im Rahmen der umsatzsteuerlichen Organschaft mit der Deutsche Bahn AG (T€ 56) sowie aus Leistungsforderungen gegenüber dem Alleingesellschafter TRANSA Spedition GmbH (T€ 24).

(3) Das Eigenkapital zeigt folgende Zusammensetzung und Entwicklung:

(4) Die sonstigen Rückstellungen entfallen insbesondere mit € 203.716 auf Erfüllungsrückstände aus Instandhaltungsverpflichtungen, mit € 250.605 auf Abfindungsverpflichtungen, mit € 76.600 auf ausstehende Rechnungen und Kostenbelastungen, mit € 60.736 auf Verpflichtungen gegenüber dem Personal, mit € 30.228 auf Beiträge zur Berufsgenossenschaft, mit € 7.050 auf die Kosten des Jahresabschlusses, mit € 3.060 auf Schwerbehinderten-Ausgleichsabgabe und mit € 16.860 auf sonstige Betriebsrisiken.

(5) Die sonstigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Sie bestehen

IV. Sonstige Angaben

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Leasingverträgen in Höhe von T€ 1.149 für das Geschäftsjahr 2007 und in Höhe von T€ 628, welche in den Jahren 2008 bis 2009 fällig werden. Aus Mietverträgen bestehen finanzielle Verpflichtungen für das Jahr 2007 in Höhe von T€ 162. Darüber hinaus wird die TLS aus dem Geschäftsbesorgungsvertrag mit der Alleingesellschafterin TRANSA Spedition GmbH im Geschäftsjahr 2007 mit voraussichtlich T€ 49 belastet werden.

Neben dem Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr 2006 durchschnittlich 97,00 (Vorjahr: 98,25) Mitarbeiter bei der Gesellschaft beschäftigt, die sich wie folgt zusammensetzen:

Einzelvertretungsberechtigter und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreiter Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr Thomas Becker, Personalkaufmann, Mühlheim am Main. Er erhält von der Gesellschaft keine Vergütung für seine Geschäftsführungstätigkeit.

Nach dem Gewinnverwendungsvorschlag der Geschäftsführung soll aus dem Jahresüberschuss 2006 in Höhe von € 53.680,91 eine Ausschüttung von € 40.000,00 vorgenommen und der Restbetrag von € 13.680,91 zusammen mit dem Gewinnvortrag in Höhe von € 85.705,91 auf neue Rechnung vorgetragen werden.

Die TLS Transa Logistik und Service GmbH ist Tochterunternehmen der TRANSA Spedition GmbH, Offenbach am Main, die ihrerseits Konzerngesellschaft der Deutsche Bahn AG, Berlin, ist. Die TLS wird unter Hinweis auf § 296 Abs. 2 HGB nicht in den Konzernabschluss der Deutsche Bahn AG einbezogen. Von der TRANSA Spedition GmbH wird wegen der befreienden Einbeziehung in den Konzernabschluss der Deutsche Bahn AG kein eigener Konzernabschluss aufgestellt.

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

zum Lagebericht 2006 sowie zum vollständigen Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 der TLS Transa Logistik & Service GmbH, Offenbach am Main

An die TLS Transa Logistik & Service GmbH:

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der TLS Transa Logistik & Service GmbH, Offenbach am Main, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2006 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der Geschäftsführung der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der Geschäftsführung sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Überzeugung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt eine zutreffende Vorstellung von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung zutreffend dar.