CYCAP Investment Management GmbH

CEE Management GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

1.  Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Hamburg unter der Registernummer HRB 98772 geführt.

2.  Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gliederung und der Ausweis der Posten der Bilanz entsprechen den Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 264 Abs. 1 HGB, 266 Abs. 1 Satz 3 HGB, 274a und 288 Abs. 1 HGB teilweise Gebrauch gemacht.

Die Währungsumrechnungen wurden - sofern erforderlich - nach den Maßgaben des § 256a HGB vorgenommen.

a.  Anlagevermögen

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungskosten nebst Anschaffungsnebenkosten nach den handelsrechtlichen Vorschriften bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten nebst Anschaffungsnebenkosten nach den handelsrechtlichen Vorschriften oder zum niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.

b. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert oder zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

c. Guthaben bei Kreditinstituten

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nominalwert angesetzt.

d.  Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Die Rechnungsabgrenzungsposten weisen Ausgaben aus, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen. Sie werden insoweit aufgelöst, wie sie Aufwand für diese Periode darstellen.

e.  Rückstellungen

Die Bewertung der Rückstellungen erfolgt gemäß § 253 Abs. 1 HGB mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag.

f.  Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Es wird auf den als Anlage III zum Anhang dargestellten Verbindlichkeitenspiegel verwiesen.

3.  Angaben zur Bilanz

a.  Anlagevermögen

Als Finanzanlagevermögen ist eine Wandelschuldverschreibung von einem Unternehmen, mit dem ein Beteiligungsverhältnis besteht, ausgewiesen.

b.  Rückstellungen

Zur Abdeckung von ungewissen Verbindlichkeiten hat die Gesellschaft in angemessenem Umfang Rückstellungen gebildet. Die voraussichtliche Restlaufzeit der Rückstellungen ist jeweils kleiner als ein Jahr.

In den gebildeten Rückstellungen sind Kosten für Personalaufwendungen in Höhe von € 356.365,47 enthalten.

c.  Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen belaufen sich auf 791.515,73 EUR (Vorjahr: 1.082.826,08 EUR). In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von € 56.359,80 (i. Vj.: € 57.758,10) enthalten.

4.  Sonstige Angaben

a.  Komplementärverhältnisse

Die Gesellschaft fungiert als Komplementärin der CEE Holding GmbH & Co. KGaA, Hamburg.

b.  Angaben zu den Arbeitnehmern

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2023 durchschnittlich 6 Arbeitnehmer/-innen.

c.  Wesentliche Verträge

Es besteht eine umsatzsteuerliche Organschaft. Organträgerin ist die Brookfield CEE Holding GmbH, Hamburg (Steuernummer: 48/709/04792).

d.  Konzernverhältnisse

Mutterunternehmen im Sinne des § 285 Nr. 14a HGB ist die Brookfield Corporation (vormals Brookfield Asset Management Inc.), Toronto, Canada. Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss dieser Gesellschaft mit einbezogen.
Der Konzernabschluss wird über die Internetadresse der Brookfield Corporation (https://bn.brookfield.com/reports-and-filings) veröffentlicht.

e.  Unterschrift der Geschäftsführung

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 11.11.2024 festgestellt.