enedi GmbH

enedi GmbH

Velbert

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang 2023

I. Angaben zur Form und Darstellung von Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2023 wurde gemäß dem Gesellschaftsvertrag nach den Vorschriften des Dritten Buches des HGB für große Kapitalgesellschaften und
unter Beachtung der ergänzen­den Bestimmungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die
Gewinn- und Verlustrechnung wurde unter Anwendung des Gesamtkostenverfahrens aufgestellt.

Die enedi GmbH, Velbert, ist unter der Registernummer HRB 27716 im Handelsregister des Amtsgerichts Wuppertal eingetragen.

Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2023 bilanziell überschuldet. Der Jahresabschluss der enedi GmbH wurde dennoch unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt, da auf Grund ausreichender Finanzierungszusagen seitens der Gesellschafter und entsprechend positiven Planungsrechnungen derzeit nicht von einer Überschuldung im insolvenzrechtlichen Sinn ausgegangen wird.

II. Erläuterungen zur Bilanz

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen werden mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten aktiviert. Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden entsprechend ihrer Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Die Abschreibungen der Sachanlagen erfolgen grundsätzlich unter Anwendung der steuerlichen Höchst-sätze. Wobei im Zugangsmonat der volle Monatsbetrag der Abschreibung angesetzt wird.

Die unfertigen Leistungen betreffen zum Bilanzstichtag nicht fertig gestellte Projekte und werden zu Herstellungskosten (ohne Einbezug von Zinsen für Fremdkapital) bewertet.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Einzelanschaffungskosten bis zu EUR 250,00 werden dabei im Jahr des Zuganges voll abgeschrieben. Seit dem 1. Januar 2018 werden geringwertige Wirtschaftsgüter mit Netto-Anschaffungskosten zwischen EUR 250,00 und EUR 800,00 im Jahr der Anschaffung aktiviert und vollständig abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit ihren Nominalbeträgen angesetzt. Erkennbaren Einzelrisiken wird grundsätzlich durch angemessene Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen. Sonstige Risiken werden durch einen pauschalen Abschlag berücksichtigt. Wertberichtigungen waren im Geschäftsjahr nicht erforderlich.

Die Rückstellungen sind für alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in Höhe des Erfüllungsbetrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen bewertet.

2. Angaben zur Bilanz

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagevermögen

Die Aufgliederung der in der Bilanz zusammengefassten Anlageposten und deren Entwicklung im Geschäftsjahr 2023 ist in der Anlage zum Anhang dargestellt.

Die unfertigen Leistungen von TEUR 133 beinhalten die zum Bilanzstichtag in Bearbeitung befindlichen Projekte.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 68 bestehen im Wesentlichen aus erbrachten Dienstleistungen für die Provinzial Dienstleistungs GmbH, agro Saarmund Green Energy GmbH, der Stadtwerke Heiligenhaus GmbH und dem Bergisch-Rheinischen Wasserverband.

Das Guthaben bei Kreditinstituten betrifft das Konto bei der Sparkasse H-R-V.

Das gezeichnete Kapital ist vollständig eingezahlt. Im März 2017 wurden seitens der Gesellschafter jeweils TEUR 25 in die freie Kapitalrücklage eingezahlt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für Kosten im Zusammenhang mit der Jahresabschlussprüfung (TEUR 7) sowie für die Erstellung der Steuererklärungen (TEUR 3) für die Jahre 2022 und 2023 gebildet.

Die erhaltenden Anzahlungen beinhalten bereits erhaltene Abschlagszahlungen auf die angearbeiteten Aufträge.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 26 bestehen gegen die Beteiligungsverwaltungsgesellschaft der Stadt Velbert mbH und beinhalten Umsatzsteuerverbindlichkeiten aus der umsatzsteuerlichen Organschaft.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (TEUR 428) bestehen gegenüber den beiden Gesellschaftern Stadtwerke Velbert GmbH (SWV) und ATV Energie GmbH (ATV). Die Verbindlichkeit gegenüber der SWV in Höhe von TEUR 308 beinhaltet Darlehensverbindlichkeiten von TEUR 300 sowie Verbindlichkeiten aus Dienstleistungen und Darlehenszinsen verrechnet mit Forderungen aus erbrachten Dienstleistungen an die SWV. Gegenüber der ATV besteht eine Verbindlichkeit in Höhe von TEUR 120. Diese resultiert im Wesentlichen aus Darlehnsverbindlichkeiten in Höhe von TEUR 100 und Zinsen.

3. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gesamtleistung (TEUR 1.156) entfällt im Wesentlichen in Höhe von TEUR 486 auf die SWV, auf Provisionserlöse mit Dritten in Höhe von TEUR 568 und die Bestandsveränderung von TEUR 99.

Der Personalaufwand betrug im Berichtsjahr TEUR 724. Im Berichtsjahr 2023 wurde der Personalbestand weiter aufgestockt.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen (TEUR 326) setzen sich im Wesentlichen aus der Büromiete, den Aus- und Fortbildungskosten, Geschäftsführergestellungs- sowie den Prüfungs- und Beratungskosten zusammen.

Der Zinsaufwand (TEUR 11) beinhaltet ausschließlich Zinsen für Gesellschafterdarlehen.

4. Sonstige Angaben

Geschäftsführer sind Herr Dennis Schmitter (ab 01.01.2023), Hagen, und Herr Bert Gruber, Bochum, Bereichsleiter bei der Stadtwerke Velbert GmbH.

Die vorgenannten Geschäftsführer sind stets einzelvertretungsberechtigt, auch wenn mehrere Geschäftsführer bestellt sind. Sie sind zudem von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Für die Übernahme der Geschäftsführung wurde der Gesellschaft im Geschäftsjahr 2023 ein Betrag von TEUR 24 von der SWV belastet. Herr Schmitter erhielt für das Geschäftsjahr 2023 eine Vergütung von insgesamt TEUR 94.

Die Gesellschaft beschäftigt seit September 2018 eigene Mitarbeiter. Die Verwaltungsarbeiten werden weiterhin auf Grundlage des zum 1. Oktober 2016 mit der Stadtwerke Velbert GmbH geschlossenen Dienstleistungsvertrags von den Mitarbeitern der Stadtwerke Velbert GmbH wahrgenommen. Der auf unbestimmte Zeit geschlossene Dienstleistungsvertrag ist mit einer Frist von drei Monaten zum Ende eines Kalenderjahrs kündbar.

Die durchschnittliche Arbeitnehmerzahl im Geschäftsjahr beläuft sich auf 16 (Vorjahr: 11) Beschäftigte.

Zum Bilanzstichtag bestehen keine Haftungsverhältnisse. Aus Dienstleistungsverträgen mit den Gesellschaftern resultieren sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von TEUR 24.

Im Geschäftsjahr 2023 wurden keine Geschäfte mit nahestehenden Personen abgeschlossen, die nicht zu marktüblichen Bedingungen zustande gekommen sind.

Das Gesamthonorar des Abschlussprüfers betrug für das Geschäftsjahr 2023 TEUR 5.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 18. November 2024