NordEstate AGLiquidated

NordEstate AG

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz zum 31. Dezember 2016

NordEstate AG, Frankfurt am Main

AKTIVA

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2016

NordEstate AG, Frankfurt am Main

Anhang für das Geschäftsjahr 2016

NordEstate AG, Frankfurt am Main

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften gemäß §§ 264 ff. HGB sowie der ergänzenden Vorschriften der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen aufgestellt.

Von den Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß §§ 274a, 276, 288 i.V.m. § 267 Abs. 1 HGB wurde Gebrauch gemacht.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten und - soweit es sich um abnutzbares Sachanlagevermögen handelt - vermindert um lineare Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungsdauer wurde entsprechend den steuerlichen Vorschriften vorgenommen.

Das Finanzanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten bilanziert. Sofern notwendig, werden außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Zeitwert vorgenommen.

Die unfertigen Leistungen betreffen noch nicht abgerechnete Betriebskosten. Sie werden zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt. Erkennbaren Einzelrisiken wurde durch Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Die Rückstellungen beinhalten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Die Umrechnung von Geschäftsvorfällen in fremder Währung erfolgte mit dem EZB-Referenzkurs.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00) gegen Gesellschafter. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten EUR 775.467,54 (Vorjahr: EUR 844.448,60) gegenüber Gesellschaftern.

Sämtliche Forderungen besitzen eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten sind im nachfolgenden Verbindlichkeitenspiegel dargestellt.

Verbindlichkeitenspiegel

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in voller Höhe durch Grundschulden an den Immobilien der Tochtergesellschaften sowie Verpfändung von Forderungen gegen Mieter und Guthaben bei Kreditinstituten besichert.

Sonstige Angaben

Die NordEstate AG hielt im Geschäftsjahr 2016 jeweils 94,9% der Anteile an der folgenden Unternehmen. Alle Gesellschaften sind im Handelsregister von Hoevelaken, Niederlande, mit der Geschäftsadresse Bockenheimer Landstraße 66 in 60323 Frankfurt am Main eingetragen. Aus den vorläufigen Jahresabschlüssen der Tochterunternehmen zum 31. Dezember 2016 ergeben sich die folgenden nach niederländischen Rechnungslegungsgrundsätzen ermittelte Beträge für Eigenkapital und Jahresergebnis.

Am 12. November 2014 hat die NordEstate AG mit diesen vier Tochterunternehmen mit Wirkung zum 1. Januar 2014 Gewinnabführungsverträge abgeschlossen. Die Tochterunternehmen sind im Rahmen dieser Verträge verpflichtet, ihr nach deutschen Rechnungslegungsgrundsätzes ermitteltes Jahresergebnis an die NordEstate AG abzuführen. Im Gegenzug ist die NordEstate AG verpflichtet, eventuelle Verluste der Tochtergesellschaften auszugleichen.

Das Grundkapital der NordEstate AG ist eingeteilt in 50.000 Stückaktien mit einem rechnerischen Anteil am Grundkapital in Höhe von EUR 1,00 je Aktie.

Vorstand der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2016 und ist derzeit:

Kim Allan Schott, West Drayton, Vereinigtes Königreich

Herr Schott ist Mitglied des Board of Directors der NordEstate A/S, Aarhus, Dänemark, und hauptsächlich für den Bereich Asset Management zuständig.

Mitglieder des Aufsichtsrats waren im Geschäftsjahr 2016 und sind derzeit:

Herr Carsten Moller Jensen, Wollerau, Schweiz (Vorsitzender)

Herr Henrik Steenfeldt Jacobsen, vereidigter Buchprüfer, Ebeltoft, Dänemark

Herr Claus Melgaard Schott, Friedhofsgärtner, Harrislee

Herr Jensen ist Vorsitzender des Board of Directors der NordEstate A/S, Aarhus, Dänemark, und CEO des Konzerns.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Muttergesellschaft NordEstate A/S, Aarhus, Dänemark, einbezogen. Als Tochterunternehmen ist die Gesellschaft zur Erstellung eines Abhängigkeitsberichts verpflichtet. In diesem hat der Vorstand gemäß § 312 Abs. 3 Folgendes erklärt:

"Bei sämtlichen Rechtsgeschäften mit verbundenen Unternehmen im Geschäftsjahr 2016 haben die Gesellschaft und ihre Tochtergesellschaften nach den Umständen, die dem Vorstand in dem Zeitpunkt bekannt waren, in dem die Rechtsgeschäfte vorgenommen wurden, bei jedem Rechtsgeschäft eine angemessene Gegenleistung erhalten und wurde nicht benachteiligt. Im Geschäftsjahr 2016 haben die Gesellschaft und ihre Tochtergesellschaften keine Maßnahmen auf Veranlassung der NordEstate A/S durchgeführt, aus denen ihnen Nachteile entstanden sind."