Theodorus Management gGmbH

PHB Pflegewerk HeimBetriebsgesellschaft mbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

eingetragen beim Handelsregister AG Charlottenburg unter HRB 181004 B

Bilanz zum 31. Dezember 2020

(Kurzfassung gemäß § 266 Abs. 1 Satz 3 HGB)

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2020 wurde wie im Vorjahr nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des HGB aufgestellt.

Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 bzw. 275 HGB wurden angewandt; bei der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) beibehalten.

Nach den in §§ 267, 267a HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Von den für kleine Kapitalgesellschaften bestehenden Erleichterungen bei der Gliederung der Bilanz wurde gemäß § 266 Abs. 1 Satz 3 HGB im Rahmen der Offenlegung Gebrauch gemacht.

Die in § 288 HGB vorgesehenen Erleichterungsmöglichkeiten für den Umfang der Darstellungen im Anhang wurden teilweise in Anspruch genommen.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind vornehmlich im Anhang aufgeführt.

2. Angaben zur Bilanz

2.1 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen der Vorjahre und des Berichtsjahres, bewertet.

Bei beweglichen Anlagegegenständen erfolgen die Abschreibungen linear.

Geringwertige Wirtschaftsgüter bis zu einem Wert von EUR 250,00 werden im Jahr des Zugangs in voller Höhe als Betriebsausgaben abgezogen.

Für bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten von mehr als EUR 250,00, aber nicht mehr als EUR 1.000,00, wird ein Sammelposten gebildet, der linear über 5 Jahre aufgelöst wird.

Das Finanzanlagevermögen wurde mit den Anschaffungskosten bzw. den fortgeführten niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen, sonstige Vermögegensgegenstände und flüssige Mittel sind mit dem Nennwert abzüglich etwaiger Einzelwertberichtigungen aufgrund erkennbarer Einzelrisiken bilanziert.

Verrechnungssalden mit Gesellschaften der Pflegewerk-Unternehmensgruppe (wirtschaftlich integrierte Gesellschaften, die von Frau Susanne und/oder Herrn Dr. Georgios Giannakopoulos beherrscht werden) werden abweichend von § 271 Abs. 2 i.V.m. § 290 HGB aus Gründen des besseren Einblicks in die wirtschaftlichen Verhältnisse als Forderungen gegen bzw. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzerstellung bekannt gewordenen Risiken und ungewissen Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Sie sind in Höhe des Betrags angesetzt worden, der dem vorsichtig geschätzten Erfüllungsbetrag entspricht. Aufgrund der Kurzfristigkeit wurde auf die Berücksichtigung von Kosten- und Preissteigerungen sowie auf eine Abzinsung verzichtet.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

2.2 Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Von den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen entfallen TEUR 482 (i.V. TEUR 482) auf Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin.

Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft hat sich verpflichtet, die Pflegewerk Halle gemeinnützige GmbH in der Weise finanziell so auszustatten, dass diese stets in der Lage ist, ihren Verpflichtungen aus dem Pachtvertrag vom 13. Juni 2018 nachzukommen.

3. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Die Geschäftsführung obliegt Herrn Konrad Bengler (vom 9. Januar 2020 bis zum 26. August 2020), Unterschleißheim sowie Herrn Dr. Georgios Giannakopoulos, Berlin.

Überschuldung

Die Bilanzierung erfolgte gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB zu Fortführungswerten. Zur Fortführung ihrer Geschäftstätigkeit ist die Gesellschaft auf die Finanzierung durch Unternehmen der Pflegewerk-Unternehmensgruppe und deren Leistungsfähigkeit angewiesen. Hierzu wird auf die Finanzierungszusage der Pflegewerk Managementgesellschaft mbH vom 21. Dezember 2018 hingewiesen. Bis zum Ende der Erstellungstätigkeiten war die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft entsprechend gesichert.

Weitere Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 wurde durch Beschluss der Gesellschafterversammlung am 18. Februar 2022 festgestellt.