IGTI Investitions GmbHLiquidated

IGTI Investitions GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Der Jahresabschluss wurde am 25.09.2024 durch die Gesellschafterversammlung festgestellt.

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva

Passiva

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023

IGTI Investitions GmbH

Hamburg

ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

Bei der IGTI Investitions GmbH handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB, für die neben den Vorschriften für alle Kaufleute die Vorschriften der §§ 264 bis 329 HGB gelten.

Die Gesellschaft ist unter der Firma IGTI Investitions GmbH, mit Sitz in Hamburg, unter der Registernummer HRB 105153, beim Amtsgericht Hamburg eingetragen.

Geschäftsjahr der Gesellschaft ist das Kalenderjahr.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Bei der Erstellung des Anhangs wurden die größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften teilweise in Anspruch genommen.

ANGABEN ZU BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die Bewertung erfolgt unter der Annahme der Fortführung des Unternehmens (Going-Concern-Prinzip).

Der Jahresabschluss enthält alle bilanzierungspflichtigen Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten.

Aufwendungen und Erträge werden periodengerecht abgegrenzt.

Posten der Aktivseite werden nicht mit Posten der Passivseite, Erträge nicht mit Aufwendungen saldiert.

Die Vermögensgegenstände werden einzeln bewertet. Vermögensgegenstände des Finanzanlagevermögens sind zu Anschaffungskosten unter Anwendung des gemilderten Niederstwertprinzips, Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens zu Nennbeträgen unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips bilanziert.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und Wagnisse, sie werden entsprechend § 249 in Verbindung mit § 253 Abs. 1 S. 2 HGB mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag passiviert.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

Die Buchführung der Gesellschaft wird teilweise in USD geführt. Die Bankbestände werden zum Stichtag mit dem Devisenkassamittelkurs von USD 1,1077 pro EUR unter Beachtung von § 256a HGB umgerechnet. Transaktionen in Fremdwährung werden in der Gewinn- und Verlustrechnung zum Zeitpunkt der Transaktion mit den zu diesem Zeitpunkt gültigen Kursen erfasst.

ANGABEN UND ERLÄUTERUNGEN ZU EINZELNEN POSTEN DER BILANZ SOWIE DER GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Finanzanlagen

Die unter den Finanzanlagen ausgewiesenen Beteiligungen sind zu Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten unter Berücksichtigung von außerplanmäßigen Abschreibungen und Kapitalrückzahlungen angesetzt.

An der Altair Desarollo Forestal S.A., mit Sitz in Santiago de Chile, wird eine Beteiligung in Höhe von 45,45 % des Nominalkapitals von CLP 1.530.002.000,00 gehalten, dies entspricht einer Beteiligung von Nominal CLP 695.447.109,08 (ca. USD 0,792 Mio.). Im Geschäftsjahr erfolgte eine Kapitalrückzahlung in Höhe von EUR 1.277.079,92 (USD 1.403.000,00). Das Ergebnis der Altair Desarollo Forestal S.A beträgt zum 31.12.2023 USD -9.634 und das Eigenkapital USD 2.223.090. Zum 31.12.2023 wurde eine Abschreibung in Höhe von EUR 658.930,86 vorgenommen. Die Beteiligung wird zum Stichtag mit EUR 560.574,17 (USD 620.948,00) ausgewiesen.

An der Latin American Fund I, LLC hält die IGTI Investitions GmbH 2,89 % des Beteiligungskapitals in Höhe von USD 99.513.054,00, dies entspricht einer Beteiligung von Nominal USD 2.877.486,00. Im Geschäftsjahr erfolgte eine Kapitalrückzahlung in Höhe von EUR 610.225,98 (USD 665.015,26). Das Ergebnis zum 31.12.2023 beträgt auf der Basis des geprüften Jahresabschlusses 2023 USD - 7.679.378. Das Eigenkapital der Gesellschaft zum 31.12.2023 beläuft sich auf USD 8.813.926. Zum 31.12.2023 wurde eine Abschreibung in Höhe von EUR 72.845,42 vorgenommen. Die Beteiligung wird zum Stichtag mit EUR 156.179,47 (USD 173.000,00) ausgewiesen.

Eigenkapital

Neben dem gezeichneten Kapital in Höhe von EUR 25.000,00 wird eine freiwillige Kapitalrücklage in Höhe von EUR 1.627.961,05 (Vorjahr EUR 2.671.976,11) ausgewiesen.

Rückstellungen

Als sonstige Rückstellungen sind Kosten für die Prüfung des Jahresabschlusses 2023 in Höhe von EUR 7.660,00 und für die Erstellung der Steuererklärungen 2022 und 2023 in Höhe EUR 1.355,04 ausgewiesen.

Gewinn- und Verlustrechnung

In den sonstigen betrieblichen Erträgen werden Erträge aus Währungsumrechnungen in Höhe von EUR 314.877,27 ausgewiesen.

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind im Wesentlichen Aufwendungen für Buchführungs-, Abschluss-, Prüfungs- und Steuerberatungskosten ausgewiesen.

Unter den Abschreibungen auf Finanzanlagen werden die Abschreibungen der Beteiligungen in Höhe von EUR 731.776,28 ausgewiesen.

SONSTIGE PFLICHTANGABEN

Angaben zu Arbeitnehmern

Es wurden im Geschäftsjahr 2023 keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Angaben über die Mitglieder der Geschäftsführung

Herr Johannes Barre, Senior Manager Operations Portfolio- and Asset-Management der Aquila Capital Growth Holding GmbH, Hamburg, ist als Geschäftsführer zum 15.07.2023 ausgeschieden.

Seit dem 15.07.2023 ist Herr Lutz-Olaf Tiedermann, Investment Manager Fund and Multi-Asset Investments der Aquila Capital Investmentgesellschaft mbH, Hamburg, als alleiniger Geschäftsführer bestellt.

Die Geschäftsführer sind/waren von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.