Alexianer Service GmbH

Alexianer Service GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Die Feststellung des Jahresabschlusses erfolgte am 13. September 2019.

Bilanz zum 31. Dezember 2018

Aktiva

Passiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2018

I. Allgemeine Angaben

Die Alexianer Service GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg, Reg. Nr. 78382 B.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 Handelsgesetzbuch (HGB).

Der Jahresabschluss der Alexianer Service GmbH, Berlin, zum 31. Dezember 2018 wurde nach den Vorschriften des HGB und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Der Jahresabschluss wurde unter Zugrundelegung der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden die nachfolgend dargestellten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt.

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten angesetzt und planmäßig linear über ihre voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Der Ansatz des Sachanlagevermögens erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, die bezüglich der abnutzbaren Sachanlagen um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert werden. Dabei richten sich die Abschreibungssätze nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung.

Die Anschaffungskosten der abnutzbaren beweglichen Anlagegüter mit Anschaffungskosten von mehr als EUR 250,00 bis zu EUR 1.000,00 (ohne

Umsatzsteuer) werden jeweils in einen Sammelposten für das betreffende Geschäftsjahr eingestellt. Die Sammelposten werden im Geschäftsjahr der Bildung und in den folgenden vier Geschäftsjahren jeweils mit einem Fünftel aufgelöst. Für entsprechende Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis zu EUR 250,00 (ohne Umsatzsteuer) werden die Anschaffungskosten als Aufwand erfasst.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit den Nominalbeträgen ausgewiesen.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nominalwerten angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tage darstellen. Die Auflösung der abgegrenzten Beträge erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden zukünftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden auf den Abschlussstichtag mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten werden mit Erfüllungsbeträgen bilanziert.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern von TEUR 5 (Vorjahr TEUR 8) betreffen am Bilanzstichtag und am Bilanzstichtag des Vorjahres solche aus Lieferungen und Leistungen.

Darüber hinaus sind zu den Verbindlichkeiten keine Sicherheiten oder Pfandrechte bestellt.

IV. Sonstige Angaben

Anteilsbesitz

Kirchliche Zusatzversorgungskasse

Einigen Arbeitnehmern der Gesellschaft wird eine Zusatzversorgung gewährt, die über die Kirchliche Zusatzversorgungskasse des Verbandes der Diözesen Deutschlands Anstalt des öffentlichen Rechts (KZVK), Köln, abgewickelt wird. Die Zusatzversorgung umfasst eine Alters-, Erwerbsminderungs- sowie eine Hinterbliebenenversorgung, für die eine Wartezeit von 60 Monaten erfüllt sein muss. Die Beiträge zur KZVK belaufen sich für das Jahr 2018 auf 5,8 % (Vorjahr 5,2 %) der zusatzversicherungspflichtigen Entgelte. Die Summe der Beitragserhebung zugrunde liegenden umlagepflichtigen Entgelte beträgt EUR 1.978.376,42 (Vorjahr TEUR 1.826).

Bezüglich der Rentenansprüche und Rentenanwartschaften aus Zusagen, die vor dem 1. Januar 2002 (Umstellungsstichtag auf kapitalgedeckte Zusagen) von der Gesellschaft getätigt wurden, reicht das Vermögen der KZVK für eine vollständige Deckung nicht aus. Die Erfassung dieser Rentenansprüche und Rentenanwartschaften erfolgt in dem sog. Abrechnungsverband S der KZVK. Die in diesem Abrechnungsverband bestehende Unterdeckung soll über einen zusätzlichen Finanzierungsbeitrag bis zum Jahr 2040 geschlossen werden. Der von der KZVK nach versicherungsmathematischen Grundsätzen ermittelte und der Gesellschaft mitgeteilte Barwert der Deckungslücke aus dem Abrechnungsverband S beläuft sich auf insgesamt TEUR 199.

Angaben zu sonstigen finanziellen Verpflichtungen

Die Gesamtsumme vertraglicher Verpflichtungen gemäß § 285 Nr. 3a HGB beträgt TEUR 123 für das Jahr 2018 und TEUR 42 für die Folgejahre. Die Verpflichtungen resultieren aus einem mit einem verbundenen Unternehmen geschlossenen Mietvertrag.

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Alexianer GmbH, Münster, einbezogen. Der Konzernabschluss der Alexianer GmbH wird im Bundesanzeiger offengelegt.

Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 50 Mitarbeiter beschäftigt.

Organe

Organe der Gesellschaft sind gemäß § 6 des Gesellschaftsvertrages:

Als Mitglieder des Geschäftsführungsorgans der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr 2018 folgende Personen bestellt:

Herr Dipl.-Kfm./Dipl.-Gesundheitswiss. Andreas Barthold, Geschäftsführer der Alexianer GmbH, Münster

Herr Dipl.-Kfm. Alex Hoppe, Geschäftsführer der Alexianer GmbH, Münster