GEGATEC Verwaltungsgesellschaft mbH

GEGATEC Verwaltungsgesellschaft mbH

Herrsching a.Ammersee

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang 2023

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2023 ist nach den geltenden Vorschriften des Bilanzrichtlinien-Gesetzes aufgestellt worden.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren i.S.d §275 Abs.2 HGB gewählt.

Nach den in §267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft, so dass auf die Angabe eines Lageberichtes verzichtet wurde.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierung und Bewertung wurde nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften vorgenommen.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen wurden im Berichtsjahr ausschließlich linear i.S.d. §7Abs.1 EStG mit den Nettowerten vorgenommen.

Die Geringwertigen Wirtschaftsgüter wurden im Zugangsjahr i.S.d. §6Abs.2 EStG voll abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nominalwert angesetzt. Zum Bilanzstichtag wurde ein Forderungsausfall bzw. Einzelwertberichtigung vorgenommen.

Die sonstigen Rückstellungen wurden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Betrag angesetzt. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen
Die Aufgliederung und Entwicklung des in der Bilanz ausgewiesenen Anlagevermögens ist in dem beigefügten Anlagespiegel bzw. Entwicklung des Anlagevermögens dargestellt (vgl. Anlage 6).

Umlaufvermögen
Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag an folgenden Firmen beteiligt:

Fa. Gefoma GmbH, 100%
Fa. Brühning & Zehetmayr Ingenieurbüro GmbH, 100%

Zwischen beiden Gesellschaften besteht jeweils ein Gewinnabführungsvertrag:
Für das Jahr 2023 hat die Gesellschaft von der Gefoma GmbH einen Gewinn von € 60.335,11 (im Vj. € 133.116,82) erhalten (vgl. #7194 0). Dieser wurde dem Verrechnungskonto #3402 0 gutgeschrieben mit einem Saldo zum 31.12.2023 über € 64.093,88 Soll (im Vj. € 86.629,54 Soll).

Für das Jahr 2023 hat die Gesellschaft den Verlust der Brühning & Zehetmayr Ingenieurbüro GmbH von € -118.797,17 (im Vj. € -31.909,28) ausgeglichen (vgl. #7390 0). Dieser wurde dem Verrechnungskonto #3403 0 belastet mit einem Saldo zum 31.12.2023 über € 142.879,79 Haben (im Vj. € 61.582,62 Haben).

Sämtliche Forderungen, auch soweit sie unter den sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesen, sind innerhalb eines Jahres fällig.

Bankguthaben
Der ausgewiesene Saldo ist durch Kontoauszug zum Bilanzstichtag belegt.

Eigenkapital
Das Stammkapital ist zum Bilanzstichtag nur zur Hälfte einbezahlt. Die ausstehende Einlage wurde zum Bilanzstichtag nicht eingefordert.

Verbindlichkeiten
Die Fa. RAM GmbH Mess- und Regeltechnik, Herrsching ist zu 100% an der Gesellschaft beteiligt. Zwischen den beiden Gesellschaften besteht ein Gewinnabführungsvertrag. Zum Bilanzstichtag wurde der Verlust 2023 als Aufwand aus Gewinnabführungsvertrag über € 127.308,02 Haben auf Konto #7190 0 (im Vj. Gewinnabführung über € 84.112,40 Soll auf #7394 0) gebucht.
Das Konto Verbindlichkeiten gegenüber der RAM GmbH Mess- und Regeltechnik #3401 1 weist zum Bilanzstichtag einen Saldo von € 256.723,58 Haben (im Vj. € 506.593,26 Haben) aus.

Die Gesellschaft hat von der Fa. RAM GmbH Mess- und Regeltechnik ein Darlehen über € 750.000,00 zur Finanzierung der 100%-Beteiligung an der Fa. Gefoma GmbH erhalten. Der Darlehensvertrag datiert vom 13.07.2017. Das Darlehen wird in 2023 mit 3,5% p.a. verzinst. Zum Bilanzstichtag hat das Darlehen einen Saldo auf Konto #3410 0 über € 170.112,90 Haben (im Vj. € 259.326,30 Haben).

Die Sonstigen Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres zur Zahlung fällig. Es bestehen keine Besicherungen.

D. Sonstige Angaben

Geschäftsführer
Herr Thomas Hain, Herr Moritz Hain

Ergebnis
Der Verlust zum 31. Dezember 2023 beträgt € -127.308,02 (im Vj. Gewinn € 84.112,40) und wird i.R.d. Gewinnabführungsvertrages in voller Höhe zu Gunsten der Fa. RAM GmbH Mess- und Regeltechnik, Herrsching abgeführt.

Herrsching, den 02.08.2024

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Thomas Hain

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 09.08.2024 festgestellt.