Tera Properties GmbH

Tera Properties GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

1.  Allgemeine Angaben 

Der Jahresabschluss der Tera Properties GmbH wurde auf der Grund­lage der Rech­nungslegungsvor­schrif­ten des Han­dels­gesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beach­ten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im An­hang ge­macht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die Gesellschaft ist beim Amtsgericht Charlottenburg unter der
Registernummer HRB 180748 B registriert.

Die Veröffentlichung des Jahresabschlusses für 2022 ist erfolgt.

2.  Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich steuerrechtlicher Maßnahmen 

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze 

Bei der Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden wird vom Grundsatz der Un­ter­nehmensfortfüh­rung ausgegangen.

Die Bilanzierung und Bewertung der einzelnen Vermögensgegenstände entspricht den Vor­schriften der §§ 246 bis 256 HGB sowie den Vorschriften gemäß §§ 264 ff. HGB.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und um planmäßige Ab­schreibungen vermindert.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewer­tet.

Die Vorräte (noch nicht abgerechnete Betriebskosten) wurden mit dem niedrigeren beizule­genden Wert an­ge­setzt.

Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten ge­bildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

3.  Angaben und Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung 

Das Anlagevermögen betrifft das von der Gesellschaft erworbene Grundstück. Die Ab­schreibung er­folgt entsprechend der Nutzungsdauer des Gebäudes.

    Vorräte 

Die Vorräte werden an den Kosten bemessen und zeigen die noch nicht abgerechneten Betriebskosten. Den noch nicht abgerechneten Betriebskosten stehen die erhaltenen Anzahlungen der Mieter gegenüber.

    Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 

Die Forderungen betreffen Forderungen an einen Mieter, die zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses ausgeglichen ist.
Die sonstigen Vermögensgenstände weisen im Wesentlichen eine Schadensersatzforderung aus.

    Verbindlichkeiten 

Die Verbindlichkeiten weisen Gesellschafterdarlehen mit einer ursprünglichen Gesamtlaufzeit von 5 Jahren aus, die zur Finanzierung der Grundstücke und sonstiger Kosten der Gesellschaft gewährt wur­den. Nach Ablauf der Laufzeit von 5 Jahren verlängert sich der Vertrag jeweils um ein  weiteres Jahr, soweit nicht von keiner Vertragspartei gekündigt wird. Die Darlehen wurden in Höhe von Euro 4.996.897,50 ausgezahlt und valutieren zum Bilanzstichtag mit EUR 4.197.893,04. Alle Darlehen haben einen festen Zinssatz von 4.0%.

Des Weiteren bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Landesbank Baden-Würtemberg (ehemals gegenüber der Sachsen Bank, Leipzig) zur Finanzierung des Grundstücks. Die Landesbank Baden-Würtemberg  (Sachsen Bank) hat ein Darlehen in Hö­he von Euro 6.300.000,00 gewährt Die Tilgung des Darlehens hat im August 2016 begonnen. Die Zinsberechnung erfolgt monatlich auf Grundlage eines festen Zinssatzes in Höhe von 2,09 % bis zum 31.03.2025 bei einer monatlichen Annuität von Euro 29.347,50.
Die Ver­bindlich­keiten gegenüber der Sachsen Bank valutieren zum Bilanzstichtag mit Euro 4.757.325,40. Sie sind durch Grund­pfan­drechte gesi­chert.
Das Darlehen wurde durch Sondertilgung aufgrund von Umfinanzierungim Januar 2024 getilgt.

    Umsatzrealisierung 

Gegenstand des Unternehmens ist die Vermietung von Grundbesitz. Die Umsatzerlöse betreffen demzufolge grundsätzlich die gemäß den bestehenden Verträ­gen ver­ein­bar­te Miete.

    Zinsen und ähnliche Aufwendungen 

Dieser Posten weist im Wesentlichen die Zinsen für die Gesellschafterdarlehen in Höhe von EUR 169.469,32 sowie für das Darlehen der Sachsen Bank Höhe von EUR 103.654,49 aus.

    Vortrag auf neue Rechnung 

Der Jahresabschluss wurde vor Gewinnverwendungsbeschluss aufgestellt. Der Jahresüberschuss in Höhe von Euro 170.614,97 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

4.  Sonstige Pflichtangaben 

Namen der Geschäftsführer 

Namen der Geschäftsführer:

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch Ilan Orenstein geführt.

gez.:
Ilan Orenstein

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 25.06.2024 festgestellt.