Dreer Asset Management alpha GmbH

Dreer Asset Management alpha GmbH

Bad Wörishofen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz zum 31. Dezember 2010

in der Fassung des § 325 Abs. 1 i. V. m. § 326 HGB

der Firma Dreer Asset Management alpha GmbH

Aktiva

Anhang zum Jahresabschluss auf den 31. Dezember 2010

unter Berücksichtigung von § 326 Satz 2 HGB

1. Allgemeine Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Gliederung

• Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen GmbH im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB auf.

• Die Bilanz wurde nach den Bestimmungen des § 266 Abs. 2 HGB gegliedert.

• Die allgemeinen Gliederungsgrundsätze des § 265 HGB wurden beachtet.

• Die Bilanz schließt an die mit Datum vom 10.10.2010 festgestellte Handelsbilanz auf den 31.12.2009 an.

• Der aktuelle Jahresabschluss wurde festgestellt mit Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 28.10.2011.

• Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden, sofern erforderlich, an die durch das Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) geänderten Vorschriften zur Rechnungslegung angepasst.

Bewertung

• Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten bewertet.

• Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind unter Berücksichtigung der erkennbaren Risiken bewertet.

• Das Eigenkapital ist unter Berücksichtigung der gesetzlichen und satzungsmäßigen Vorschriften ausgewiesen.

• Bei der Dotierung der Rückstellungen wurde den möglichen Einzelrisiken angemessen und ausreichend Sorge getragen.

• Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

• Die Aufwendungen und Erträge sind auf das Geschäftsjahr abgegrenzt.

2. Erläuterungen und Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz

• Die ausstehenden Einlagen in einer Gesamthöhe von 12.500,00 Euro (Vorjahr: 12.500,00) Euro sind in einer Höhe von 0,00 Euro (Vorjahr: 0,00 Euro) eingefordert.

• In den sonstigen Verbindlichkeiten in einer Gesamthöhe von 601.401,41 Euro (Vorjahr: 617.007,89 Euro) sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 596.900,25 Euro (Vorjahr: 617.007,89 Euro) enthalten. Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

3. sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Wesentliche Verpflichtungen und Haftungsverhältnisse gem. § 251 HGB, die für die Beurteilung der Finanz-, Vermögens- und Ertragslage der Gesellschaft von Bedeutung sind, waren zum Bilanzstichtag und auch zum Zeitpunkt der Bilanzerstellung nicht erkennbar.

4. Gesellschaftsorgane

Der Geschäftsführer, Herr Franz Dreer, ist stets alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.