HBB Invest GmbHLiquidated

HBB Invest GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2010

HBB INVEST GMBH, HAMBURG

A K T I V A

P A S S I V A

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2010

HBB INVEST GMBH, HAMBURG

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Der Abschluss ist in EURO aufgestellt.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen

Im Geschäftsjahr 2010 wurden erstmals die Ansatz- und Bewertungsvorschriften des BilMoG angewandt.

Wesentliche Änderungen/Auswirkungen durch die erstmalige Anwendung des BilMoG haben sich nicht ergeben. Vorjahreszahlen wurden in diesem Zusammenhang nicht angepasst.

Die Finanzanlagen werden mit den Anschaffungskosten und ggf. mit dem niedrigeren beizulegenden Wert aufgrund dauerhafter Wertminderung angesetzt.

Der Ausweis der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennwert bzw. zu dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Erläuterungen zur Bilanz

Das im Handelsregister eingetragene Stammkapital beträgt EUR 25.000,00.

Sonstige Angaben

Ausländische Investmentanteile

Die Gesellschaft hält 100 % der Anteile an dem HBB Invest Aquila HIGH 3 A Fonds.

Das Anlageziel des Fonds ist die Erzielung einer jährlichen positiven Rendite in Euro. Es handelt sich um einen Dachfonds mit mehreren Investmentfondsanteilen.

Zur Erreichung der Anlageziele wird das Teilfondsvermögen weltweit überwiegend in Anteilen, Anleihen, Geldmarktinstrumenten, Festgelder und strukturierte Produkte (z.B. Zertifikate, Anteilanleihen) investiert. Der Fonds darf grundsätzlich nicht mehr als 30 % seiner Aktiva in Wertpapiere desselben Emittenten anlegen.

Der Wert des Fonds am Bilanzstichtag beträgt EUR 24.818.160,00. Die Differenz zum Buchwert beträgt EUR 355.770,57, da er als Finanzanlagevermögen zu den historischen Anschaffungskosten bewertet wurde. Die Wertminderung ist voraussichtlich nicht von Dauer, so dass eine außerplanmäßige Abschreibung nicht erforderlich war. Maßgeblich für diese Einschätzung waren die in der Vergangenheit nur sehr schwach ausgeprägten Schwankungen, die sowohl mindernde wie erhöhende Wirkungen hatten.

Ausschüttungen nimmt der Fonds nicht vor, da eine Wiederanlagepolitik geübt wird.

Die Fondsanteile können grundsätzlich jederzeit zurückgegeben werden.

Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr bestand die Geschäftsführung aus folgenden Mitgliedern:

Frau Yvonne Bauer, Geschäftsführerin

Herr Dr. Eckart Bollmann, Geschäftsführer

Ergebnisabführungsvertrag

Zwischen der Alleingesellschafterin Heinrich Bauer Beteiligungs GmbH, Hamburg, und der HBB Invest GmbH, Hamburg, besteht ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag.

Konzernzugehörigkeit

Sämtliche Geschäftsanteile werden von der Heinrich Bauer Verlag Beteiligungs GmbH, Hamburg, gehalten, deren Geschäftsanteile von der Heinrich Bauer Verlag KG, Hamburg, gehalten werden. Die Heinrich Bauer Verlag KG, Hamburg, stellt als Konzernobergesellschaft einen Konzernabschluss nach den Vorschriften des Publizitätsgesetzes auf. Dieser wird im elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.

Hamburg, 25. Mai 2011

HBB Invest GmbH

- Geschäftsführung -

Feststellung Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde in der Gesellschafterversammlung am 24. Oktober 2011 festgestellt.