Eurobond-Sales AG
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Eurobond-Sales GmbHDüsseldorfJahresabschluss zum 31.12.2007Anhang zum Jahresabschluss 31. Dezember 2007Allgemeine AngabenDer Jahresabschluss für das Jahr 2007 wurde nach den allgemeinen Vorschriften des HGB und der auch für Finanzdienstleistungsinstitute geltenden Verordnung über die Rechnungslegung der Kredit- und Finanzdienstleistungsinstitute (RechKredV) und den einschlägigen Regelungen des GmbHG aufgestellt. Die Eurobond-Sales GmbH ist seit dem 14. Dezember 2004 zu 100 % im Besitz der SMARTS Beteiligungs- und Service GmbH, Düsseldorf. Bilanzierungs- und BewertungsgrundsätzeDie Eurobond-Sales GmbH wendet folgende Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze an:
Abweichungen von der Darstellungsstetigkeit Folgende Bilanzpositionen oder Einzelpositionen wurden umgegliedert oder anders als im Vorberichtszeitraum ausgewiesen:
Angaben zur Bilanz, Gewinn- und VerlustrechnungFristengliederung bestimmter Bilanzpositionen nach Restlaufzeiten gemäß § 9 RechKredV Die anderen Forderungen an Kreditinstitute (TEUR 336) weisen eine Restlaufzeit von bis zu drei Monaten aus. Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten in Fremdwährungen Vermögensgegenstände in Fremdwährung bestanden zum Bilanzstichtag nicht. Verbindlichkeiten in Fremdwährungen bestanden zum Bilanzstichtag nicht. Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Forderungen gegenüber der Gesellschafterin bestanden zum Bilanzstichtag nicht. Verbindlichkeiten bestanden in Höhe von TEUR 22. Wesentliche Beträge in bestimmten BilanzpositionenWesentliche Beträge sind in den nachfolgend genannten Bilanzpositionen in folgendem Umfang enthalten: AnlagevermögenDie Entwicklung des Anlagevermögens ist im nachfolgenden Anlagegitter dargestellt. Die Gesellschaft besitzt keine eigen genutzten Grundstücke und Gebäude. Sonstige VermögensgegenständeIn den sonstigen Vermögensgegenständen sind im Wesentlichen Forderungen gegen bestimmte Mitarbeiter aufgrund gewährter kurzfristiger Darlehen nebst Zinsabgrenzung in Höhe von TEUR 35 enthalten. Darüber hinaus bestehen Forderungen an die Finanzbehörden aus der Verrechnung von Steuerrückstellungen und Steuervorauszahlungen in Höhe von TEUR 95 Andere Rückstellungen
Die Rückstellungen für sonstige Beiträge stellen im Wesentlichen eine Risikovorsorge für die in den folgenden Geschäftsjahren zu erwartende Sonderumlage der Entschädigungseinrichtung der Wertpapierhandelsunternehmen (EdW) in Höhe von TEUR 337. Sonstige VerbindlichkeitenDie sonstigen Verbindlichkeiten enthalten insbesondere Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung in Höhe von TEUR 100 (davon TEUR 63 Sonderbeitragsbescheid der EDW aus dem Schadensfall Phoenix), abzuführende Steuerverbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer in Höhe von TEUR 24. Gezeichnetes KapitalDas gezeichnete Kapital beträgt EUR 200.000 und wird zu 100 % von der SMARTS Beteiligungs- und Service GmbH, Düsseldorf, gehalten. Wesentliche Beträge in bestimmten Positionen der Gewinn- und VerlustrechnungProvisionsergebnis Das Provisionsergebnis beträgt TEUR 2.615 und resultiert aus Courtagen in außerbörslichen Vermittlungsgeschäften. Sonstige betriebliche Erträge Die sonstigen betrieblichen Erträge setzten sich im Wesentlichen aus der Untervermietung von freien Büroflächen (TEUR 5), der Sachbezugsverrechnung (TEUR 12), aus der Auflösung von Rückstellungen (TEUR 6) und dem Ertrag aus Versicherungsleistung (7) zusammen. Sonstiger betrieblicher Aufwand Der sonstige betriebliche Aufwand ergibt sich hauptsächlich aus der Verpflegung von Mitarbeitern (TEUR 25). Geographische MärkteDie Erträge wurden im Inland und europäischen Ausland erwirtschaftet. Sonstige AngabenAm Bilanzstichtag bestanden keine noch nicht abgewickelten Termingeschäfte. Sonstige finanzielle VerpflichtungenDie sonstigen finanziellen Verpflichtungen resultieren aus langfristigen bzw. unbefristeten und ungekündigten Miet- und Leasingverträgen. Für die folgenden Jahre ergeben sich die nachstehenden Verpflichtungen.
Namen der OrganmitgliederDer Geschäftsführung gehörten im Jahr 2007 an:
Bezüge der OrganeDie Gesamtbezüge der Mitglieder der Geschäftsführung betrugen im Jahr 2007 TEUR 376. MitarbeiterIm Jahr 2007 waren durchschnittlich dreizehn Mitarbeiter bei der Eurobond-Sales GmbH beschäftigt; zum Bilanzstichtag sind vierzehn Mitarbeiter bei der Gesellschaft beschäftigt, davon dreizehn in Vollzeit, einer in Teilzeit.
GewinnDie Gewinn- und Verlustrechnung weist einen Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 217 aus. Die Gesellschaft plant, den erzielten Gewinn in Höhe von TEUR 217 an die Gesellschafterin auszuschütten.
Düsseldorf, 14. März 2008 Eurobond-Sales GmbH Die Geschäftsführung Robert Haffmans Robert Haffmans BILANZ ZUM 31. Dezember 2007AKTIVA
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