Gerd Kruse
GmbH
Hagen
Jahresabschluss zum 31.12.2006
BILANZ
AKTIVA
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Euro
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Gesamtjahr/Stand
Euro
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Euro
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Vorjahr
Euro
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A. Anlagevermögen
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I. Immaterielle
Vermögensgegenstände
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138,00
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179,00
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II. Sachanlagen
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12.752,57
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26.352,57
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III. Finanzanlagen
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53.641,00
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66.531,57
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54.541,00
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81.072,57
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B. Umlaufvermögen
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I. Vorräte
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1.623,95
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1.861,93
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II. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
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12.002,99
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19.640,10
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III. Wertpapiere
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44.782,56
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61.403,13
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IV. Kassenbestand,
Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten
und Schecks
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22.664,33
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81.073,83
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14.622,54
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97.527,70
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C.
Rechnungsabgrenzungsposten
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1.679,53
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2.166,10
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D. nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag
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241.646,99
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212.128,06
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Summe Aktiva
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390.931,92
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392.894,43
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PASSIVA
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Euro
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Gesamtjahr/Stand
Euro
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Euro
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Vorjahr
Euro
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A. Eigenkapital
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I. Gezeichnetes Kapital
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25.564,59
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25.564,59
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II. Kapitalrücklage
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III. Gewinnrücklagen
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IV. Verlustvortrag
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-237.692,65
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-158.028,26
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V. Jahresfehlbetrag
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-29.518,93
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-79.664,39
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VI. Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag
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241.646,99
|
0,00
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212.128,06
|
0,00
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B. Rückstellungen
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324.417,00
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319.760,00
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C. Verbindlichkeiten
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66.514,92
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73.134,43
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D.
Rechnungsabgrenzungsposten
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390.931,92
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392.894,43
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Summe Passiva
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ANHANG
Allgemeine Angaben und Erläuterungen
Die Bilanz wurde entsprechend den Vorschriften des
§ 266 Abs. 2 HGB gegliedert.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren zugrunde gelegt. Die Gliederung
entspricht § 275 Abs. 2 HGB.
Die Vorräte wurden mit den Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten aktiviert. Soweit sich zum
Bilanzstichtag nachhaltige Wertminderungen ergaben, wurden
diese berücksichtigt. Die Aufnahme und Bewertung
erfolgte durch die Berichtsfirma selbst.
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände wurden mit dem Nominalwert
ausgewiesen. Wegen nachhaltiger Entgeltminderungen durch
Rechnungskürzungen wurde eine Wertberichtigung von
90,-- Euro gebildet.
Der Kassenbestand und die Guthaben bei
Kreditinstituten sind mit dem Nennwert angesetzt.
Alle noch nicht veranlagten Steuern wurden bei den
Steuerrückstellungen ausgewiesen.
Für alle ungewissen Verbindlichkeiten wurden
sonstige Rückstellungen gebildet.
Der Verlust wird auf neue Rechnung vorgetragen.
Zu den Positionen der Bilanz
Sachanlagen
Die Gegenstände des Anlagevermögens wurden
mit ihren tatsächlichen Anschaffungskosten angesetzt
und lt. Abschreibungsplan abgeschrieben.
Vorräte
Der Warenbestand in Höhe von 1.623,95 Euro ist
nach den o. g. Vorschriften ermittelt worden. Eine
Teilwertabschreibung wurde nicht vorgenommen.
Forderungen
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
ergeben sich aus der Debitorenliste.
Sonstige Wertpapiere
Unter der Position sonstige Wertpapiere ist das
Wertpapierdepot bei der Deutschen Bank ausgewiesen. Die
Wertpapiere wurden mit dem Kurswert, maximal mit den
Anschaffungskosten bewertet. Beim Ansatz einer
Teilwertabschreibung und beim Wertaufholungsgebot wurde das
BMF-Schreiben vom 25.2.2000 (BStBl 2000 I 372)
berücksichtigt.
Sonstige Verbindlichkeiten
Unter den sonstigen Verbindlichkeiten ist eine
Verbindlichkeit gegenüber dem Gesellschafter -
Geschäftsführer ausgewiesen. Sie wird nach den
Grundsätzen der verdeckten Gewinnausschüttung
verzinst und variabel getilgt.
Sonstige Angaben
Für 2006 wurde keine Gewinnausschüttung
beschlossen. Der Verlust in Höhe von 29.518,93 Euro
führt zum 31.12.2006 zu einem nicht durch Eigenkapital
gedeckten Fehlbetrag von 241.646,99 Euro. Aus diesem Grund
wurde, wie in der Vergangenheit, auf die Pflichten der
Geschäftsführer nach § 64 des GmbH-Gesetztes
sowie auf Rangrücktrittsmöglichkeiten
hingewiesen.
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