ascleon AG

ascleon AG

Bienenbüttel

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

für das Geschäftsjahr 2023
ascleon AG, Bienenbüttel

A.  Allgemeine Angaben

Die ascleon AG hat ihren Sitz in Bienenbüttel und ist ein­getragen in das Han­delsregister des Amtsgerichtes Lüneburg unter der Regi­ster­num­mer: HRB 210327.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2023 wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den geltenden Vorschriften des AktGaufgestellt.

Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2023 eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB. Von den größen­ab­hängigen Erleichterungen wurde teilweise Ge­brauch ge­macht.

Wir haben gegenüber dem Vorjahr eine unveränderte Gliederung gewählt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde unverändert zum Vorjahr das Gesamtkosten­ver­fahren beibehalten.

Die Gesellschaft wurde im Vorjahr neu gegründet. Das Geschäftsjahr 2022 bildet ein Rumpfgeschäftsjahr vom 11.02.2022 bis zum 31.12.2022. Aus diesem Grund die Zahlen des Berichtsjahres nur eingeschränkt mit denen des Vorjarhes zu vergleichen.

Einzelne Sachverhalte können im vorliegenden Gliederungsschema mehreren Bilanzposten zugeordnet werden. Aus Gründen der Klarheit und Übersichtlichkeit werden Angaben zur Mitzugehörigkeit zu anderen Posten der Bilanz im Anhang gemacht.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte unter der Annahme der Unternehmensfortführung gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB.

B.  Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die folgenden, gegenüber dem Vorjahr im Wesentlichen unveränderten, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände vorgenommen. Die Vermögensgegenstände werden ausschließlich linear abgeschrieben.

Abnutzbare bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 800,00 wurden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben. Ihr Abgang im Folgejahr wird unterstellt.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Anteile an verbundenen Unternehmen und Beteiligungen zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die flüssigen Mittel sind zum Nennwert am Bilanzstichtag angesetzt.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Für die Ermittlung latenter Steuernaufgrund von temporären oder quasi-permanenten Diffe­renzen zwischen den handelsrechtlichen Wertansätzen von Vermögens­gegen­stän­den, Schul­den und Rechnungsabgrenzungsposten und ihren steuerlichen Wertan­sät­zen oder aufgrund steuerlicher Verlustvorträge werden diese mit den unternehmensindi­viduellen Steuersätzen im Zeitpunkt des Abbaus der Differenzen bewertet und die Be­träge der sich ergebenden Steuerbe- und -entlastung nicht abgezinst.

C.  Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und  Verlustrechnung

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von Euro 9.000.000,00 (Vj. TEuro 5.500). Es handelt sich um gewährte nachranginge Darlehen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Buchgrundschulden, Raum- sicherungsübereignung der zu finanzierenden Objekte und durch Abtretung der Ansprüche aus der Vermietung des Pfandobjekts Seniorenresidenz gesichert.

D.  Sonstige Pflichtangaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 2 (Vj. 2).

Vorstand

Alleiniger Vorstand ist Herr Christoph Jaworski (Geschäftsfüher in der Gesundheitsbranche), Bienenbüttel.

Aufsichtsrat

Dem Aufsichtsrat gehören folgende Personen an:

- Frau Simone Schubert-Jaworski, Geschäftsführerin, Bienenbüttel (Vorsitzende)
- Herr Hans-Jürgen Waldeck, Prokurist, Bodenfelde (stellvertretender Vorsitzender)
- Herr Thomas Schubert, Informatikkaufmann, Zierenberg

Gewinnverwendung

Der Vorstand und der Aufsichtsrat schlagen der Hauptversammlung vor, den Bilanzgewinn 2023 von EUR 116.191,66 (Jahresüberschuss 2023 von EUR 146.202,22 abzüglich Verlustvortrag von EUR 30.010,56 (entspricht Jahresfehlbetrag des Rumpfgeschäftsjahres vom 11.02.2022 bis 31.12.2022)) auf neue Rechnung vorzutragen.

Konzernverhältnisse

Die ascleon AG hält 100,0 % der Anteile an folgenden Gesellschaften:

- der Senionreresidenz Alten- und Pflegeheim Brügge & Schmitt GmbH, Rellingen
- der Brügge & Brügge Service & Catering GmbH, Ellerbeck
- der Seniorenzentrum Waldhof GmbH & Co. KG, Helsa
- der ICW GmbH, Helsa

Daher stehen alle aufgeführten Unternehmen als verbundenen Unternehmen zueinader.

Nachtragsbericht

Nach Abschluss des Geschäftsjahres 2023 sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten.

Wir weisen aber darauf hin, dass sich das Unternehmen im Umfeld der multiplen Krisen - auszugsweise seien Personalmangellage, Energiekrise, Flüchtlingskrise, Bürokratiekrise, Schuldenkrisen diverser Staaten, Lieferkettenproblematik, Inflation, hohe Fremdkapitalzinsen, Naturkatastrophen und Kriege an verschiedensten Orten dieser Welt genannt - in einer ungeahnten Unsicherheitslage befindet.

Diese verstärkt sich auch durch den schnellen technologischen Fortschritt und sich verändernde Märkte sowie eine zunehmende Komplexität.

Insbesondere Deutschland ist von den Krisen besonders betroffen und am Rande einer Rezession.

Ob sich dadurch mögliche Auswirkungen für das Unternehmen in der Zukunft ergeben können, muss offen bleiben, denn jedes Unternehmen kann in unterschiedlicher Weise von diesen Krisen betroffen werden.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.10.2024 festgestellt.