Adam Donner
GmbH
Wuppertal
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.07.2015 bis zum 30.04.2016
Bilanz
Aktiva
|
|
30.4.2016
EUR |
30.6.2015
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
28.804,60 |
32.580,60 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
4.398,00 |
5.559,00 |
| II.
Sachanlagen |
24.406,60 |
27.021,60 |
| B.
Umlaufvermögen |
75.255,83 |
139.865,39 |
| I.
Vorräte |
1.000,00 |
20.000,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
43.712,40 |
105.667,36 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
30.543,43 |
14.198,03 |
| C.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
380.047,26 |
133.052,81 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
484.107,69 |
305.498,80 |
Passiva
|
|
30.4.2016
EUR |
30.6.2015
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
2.500,00 |
2.500,00 |
| III.
Verlustvortrag |
160.552,81 |
26.764,99 |
| IV.
Jahresfehlbetrag |
246.994,45 |
133.787,82 |
| V.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
380.047,26 |
133.052,81 |
| B.
Rückstellungen |
140.358,26 |
22.348,50 |
| C.
Verbindlichkeiten |
343.749,43 |
283.150,30 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
343.749,43 |
283.150,30 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
484.107,69 |
305.498,80 |
Anhang
Bei der Gesellschaft handelt es sich nach den
Kriterien des § 267 HGB um eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Der Abschlusses der werbenden Gesellschaft für
die Zeit vom 01.07.2015 bis 30.04.2016 der Adam Donner
GmbH, Wuppertal, wird nach den handelsrechtlichen
Vorschriften in unverkürzter Form aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften sind die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Auf die Gewinn- und Verlustrechnung wird das
Gesamtkostenverfahren angewendet.
1.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
1.1
Immaterielle Vermögensgegenstände
Erworbene immaterielle Anlagewerte werden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterliegen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
1.2
Sachanlagevermögen
Die Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten angesetzt, vermindert um
planmäßige und außerplanmäßige
Abschreibungen.
1.3
Vorräte
Die Vorräte werden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger sind, werden diese angesetzt.
1.4
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden
grundsätzlich zum Nennwert bilanziert.
Dem allgemeinen Kreditrisiko wird in Form einer
Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1,00 % der
Forderungen Rechnung getragen.
1.5
Sonstige Vermögensgegenstände
Die sonstigen Vermögensgegenstände werden
zum Nennwert bilanziert.
1.6
Pensionsrückstellungen
Die Bewertung der Pensionsrückstellung erfolgt
gem. § 253 Abs. 2 Satz 2 HGB.
Zwischen dem Aktivwert der
Rückdeckungsversicherungen und den
Pensionsrückstellungen wird eine Verrechnung i.S.d.
§ 246 Abs. 2 Satz 2 HGB vorgenommen.
1.7
Rückstellungen
Die Rückstellungen berücksichtigen alle
erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und
werden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt.
Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden bei
der Rückstellungsbildung berücksichtigt.
1.8
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten werden grundsätzlich zu
ihrem Erfüllungsbetrag, jedoch unter Beachtung des
Höchstwertprinzips, angesetzt.
2.
Erläuterungen zu Positionen der Bilanz
2.1
Sonstige Vermögensgegenstände
Die in der Bilanz ausgewiesenen sonstigen
Vermögensgegenstände haben grundsätzlich
eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
2.2
Gezeichnetes Kapital
Das gezeichnete Kapital beträgt €
25.000,00.
2.3
Pensionsrückstellungen
Die Position basiert auf Grundlage der erhaltenen
Finanzbuchhaltung. Unterlagen diesbezüglich liegen
nicht vor.
2.4
Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen von insgesamt
€ 140.358,26 enthalten:
Rückstellungen
für nicht zur Insolvenztabelle gemeldete
Verbindlichkeiten
|
€
|
60.668,96
|
Rückstellungen
für bestrittene Verbindlichkeiten
|
€
|
43.189,30
|
Rückstellungen
für Kosten des Insolvenzverfahrens
|
€
|
25.000,00
|
Rückstellungen
für Abschlusskosten
|
€
|
9.000,00
|
Rückstellungen
für Aufbewahrungspflichten
|
€
|
2.500,00
|
Summe der sonstigen
Rückstellungen
|
€
|
140.358,26
|
2.5
Verbindlichkeiten
|
Gesamt in €
|
Restlaufzeit bis 1
Jahr in €
|
Restlaufzeit über
5 Jahre in €
|
Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten
|
49.195,54
|
49.195,54
|
0,00
|
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen
|
141.401,20
|
141.401,20
|
0,00
|
Sonstige
Verbindlichkeiten
|
153.152,69
|
153.152,69
|
0,00
|
Gesamt
|
343.749,43
|
343.749,43
|
0,00
|
3.
Sonstige Angaben
3.1
Organe der werbenden Gesellschaft
Geschäftsführer ist:
Herr Dominik Pascal Donner, Kaufmann, Wuppertal
Der Geschäftsführer ist
einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen
des § 181 BGB befreit.
Mit Beschluss des Amtsgerichts Wuppertal vom
01.05.2016 wurde über das Vermögen der werbenden
Gesellschaft das Insolvenzverfahren eröffnet und Herr
Marco Kuhlmann als Insolvenzverwalter bestellt.
Wuppertal, den 26.04.2017
Marco Kuhlmann
(Insolvenzverwalter)
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 26.04.2017 festgestellt.
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