Collegium
AG
Schweitenkirchen
Jahresabschluss zum 31. Dezember
2007
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2007
EUR |
31.12.2006
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
135.433,94 |
111.196,91 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
50.390,50 |
52.829,50 |
| II.
Sachanlagen |
60.318,54 |
36.642,51 |
| III.
Finanzanlagen |
24.724,90 |
21.724,90 |
| B.
Umlaufvermögen |
297.106,85 |
402.882,82 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
276.599,09 |
382.109,21 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
19.560,00 |
6.560,00 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
20.507,76 |
20.773,61 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
10.780,97 |
9.878,17 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
128.268,52 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
571.590,28 |
523.957,90 |
Passiva
|
|
31.12.2007
EUR |
31.12.2006
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
5.214,67 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
91.000,00 |
60.000,00 |
| II.
Verlustvortrag |
54.785,33 |
-7.932,85 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
164.483,19 |
62.718,18 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
128.268,52 |
0,00 |
| B.
Rückstellungen |
14.000,00 |
14.500,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
557.590,28 |
504.243,23 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
513.757,02 |
504.243,23 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
571.590,28 |
523.957,90 |
Anhang
I. Allgemeine Angaben und Erläuterungen zum
Jahresabschluß
1. Anwendung des Handelsrechts
Der Jahresabschluß für das
Geschäftsjahr 2007 ist nach den handelsrechtlichen
Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften
aufgestellt. Die Angaben und Erläuterungen zu den
Vergleichszahlen des Vorjahres entfallen.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren beibehalten.
Gesetzlich geforderte Angaben zu einzelnen Posten der
Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung werden
grundsätzlich im Anhang erläutert.
Die Entwicklung des Anlagevermögens ist
gesondert dargestellt.
2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens werden zu den steuerlich
aktivierungspflichtigen Anschaffungs- und
Herstellungskosten abzüglich planmäßiger
Abschreibungen ( Nutzungsdauer 4 Jahre ) bewertet.
Die Bewertung der Sachanlagen erfolgt zu den
steuerlich aktivierungspflichtigen Anschaffungs- oder
Herstellungskosten abzüglich planmäßiger
Abschreibungen. Die Nutzungsdauer der Gegenstände der
Betriebs- und Geschäftsausstattung liegt zwischen vier
und dreizehn Jahren
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände , soweit diese Forderungen
darstellen, werden mit dem Nennwert abzüglich einer
Pauschalwertberichtigung bewertet.
Die Rückstellungen sind in Höhe der
voraussichtlichen Inanspruchnahme gebildet worden.
Die Verbindlichkeiten sind zu ihrem
Rückzahlungsbetrag passiviert.
3. Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt
sich aus folgender Übersicht:
Anlagespiegel zum 31. Dezember 2007
Anschaffungs-, Zugänge Abgänge
Umbuchungen kumulierte
Zuschreibungen Buchwert
Herstellungskosten
Abschreibungen Geschäftsjahr
01.01.2007
31.12.2007
31.12.2007
Euro Euro Euro
Euro
Euro
Euro
Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle
Vermögensgegenstände
1. übrige immaterielle
Vermögensgegenstände 51.906,60
8.650,00
19.076,10
41.480,50
2. Geschäfts-oder
Firmenwert
16.708.70
0,00
7.798,70
8.910,00
Summe immaterielle
Vermögensgegenstände
68.615,30 8.650,00
0,00
26.874,80
50.390,50
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen,Betriebs-
und Geschäftsausstattung
48.771,47 52.283,38
17.691,25
23.045,06
60.318,54
Summe Sachanlagen
48.771,47
52.283,38
17.691,25
23.045,06
60.318,54
Summe Anlagevermögen
117.386,77 60.933,38
17.691,25
49.919,86
110.709,04
4. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
Sie betreffen Leistungsforderungen mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr.
5. Rückstellungen
Die Rückstellungen sind in Höhe des Betrags
angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer
Beurteilung anzusetzen ist; sie berücksichtigen alle
erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen.
7. Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
haben eine Laufzeit unter einem Jahr.
Ebenso sind die am Bilanzstichtag noch nicht
fälligen Lohn- und Kirchensteuern für Dezember
enthalten.
I. Sonstige Angaben und Erläuterungen
1. Angaben zur Geschäftsführung
Die Geschäftsführung hatte im Berichtsjahr
Herr 0lav Holfeld ( Kaufmann ), Letten 14, 85307
Paunzhausen, inne. Auf die Angabe der Gesamtbezüge des
Vorstandes wird nach § 286 (4) HGB verzichtet.
2. Aufsichtsrat
Christian Langhorst ( Aufsichtsratvorsitzender )
Wolfgang Plantholt ( Aufsichtsrat )
Dr. Max Göttsche ( stellvertretender
Aufsichtsratsvorsitzender )
3. Angaben nach § 160 AktG
Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt 91.000
Euro und ist eingeteilt in 91.000 Stückaktien. Es
handelt sich um vinkulierte Namensaktien.
4. Ergebnisverwendung
Der Jahresfehlbetrag beträgt € 164.483,19
und wird mit dem Verlustvortrag auf neue Rechnung
vorgetragen.
5. Sonstige Pflichtangaben
Die nachfolgenden, zusätzlichen Angaben sind bei
der Beurteilung der Vermögens-, Finanz- und
Ertragslage zu betrachten:
Die bilanzielle Überschuldung zum Bilanzstichtag
31.12.2007 konnte durch die im Dezember beschlossene und im
Februar notariell beurkundete Kapitalerhöhung in
Höhe von Euro 100.000,00 sowie durch die
Rangrücktritte von Herrn Holfeld für das Darlehen
in Höhe von Euro 8.019,14 und von Herrn Maegey
für das Darlehen in Höhe von Euro 43.833,26
beseitigt werden.
Freising, den 12.12.2008
Olav Holfeld
Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2007 -
31.12.2007
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 53.305,97 EUR.
1.1.2006 -
31.12.2006
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 36.849,28 EUR.
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