Ilm-Pack
GmbH
Weimar
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022
Handelsbilanz
Aktiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
2.553.645,44 |
2.630.341,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
7.393,00 |
15.633,00 |
| II.
Sachanlagen |
2.546.252,44 |
2.614.708,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.164.456,19 |
1.517.125,72 |
| I.
Vorräte |
736.816,74 |
867.062,27 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
425.612,57 |
594.224,35 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
2.026,88 |
55.839,10 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
24.496,50 |
21.046,73 |
| Aktiva |
3.742.598,13 |
4.168.513,45 |
Passiva
|
|
31.12.2022
EUR |
31.12.2021
EUR |
| A.
Eigenkapital |
518.630,75 |
473.755,57 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
103.000,00 |
103.000,00 |
| II.
Bilanzgewinn |
415.630,75 |
370.755,57 |
| B.
Rückstellungen |
85.588,32 |
92.266,53 |
| C.
Verbindlichkeiten |
3.138.379,06 |
3.602.491,35 |
| Passiva |
3.742.598,13 |
4.168.513,45 |
Anhang
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Ilm-Pack GmbH mit Sitz in Weimar ist in das
Handelsregister beim Registergericht Jena unter der
Registernummer HRB 102789 eingetragen.
Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der
§§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der
ergänzenden Bestimmungen für kleine
Kapitalgesellschaften sowie der Vorschriften des GmbHG
aufgestellt.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
In die Herstellungskosten wurden neben den
unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige
Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste
Abschreibungen einbezogen.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag
vorliegende niedrigere Wert angesetzt.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Im Rahmen der Aufstellung des Jahresabschlusses
31.12.2022 wurde festgestellt, dass in der Vergangenheit
bei der Bewertung der Fertigwaren teilweise auf Basis des
sogenannten Lagerpreises bewertet wurde. So wurden
Fertigwaren, die bestellt, fertig hergestellt und noch
nicht abgeholt waren, mit dem Verkaufspreis des jeweiligen
Auftrags bewertet. Der Fehler wird im Rahmen des
Jahresabschlusses 31.12.2022 in laufender Rechnung
korrigiert. Zum 31.12.2022 resultiert aus der Bewertung der
Fertigwaren mit den Herstellungskosten in Höhe von
506.532,74 EUR ein um 56.708,90 EUR geringerer
Bestand, verglichen mit der Bewertungssystematik der
Vergangenheit.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Die Bewertung der liquiden Mittel erfolgt zum
Nennwert.
Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der
Aktivseite Ausgaben vor den Stichtag ausgewiesen, soweit
sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag
darstellen.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Angaben zur Bilanz
Gewinn-/Verlustvortrag bei teilweiser
Ergebnisverwendung
Bei Aufstellung der Bilanz unter
Berücksichtigung der teilweisen Ergebnisverwendung
wurde im Bilanzgewinn ein Gewinnvortrag von
370.755,57 EUR einbezogen.
Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Art der Forderung
|
Gesamtbetrag
|
davon mit einer Restlaufzeit
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zum 31.12.2022
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kleiner 1 Jahr
|
1 bis 5 Jahre
|
größer 5 Jahre
|
|
Euro
|
Euro
|
Euro
|
Euro
|
Forderungen aus
|
|
|
|
|
Lieferungen und Leistungen (vor PWB)
|
340.870,58
|
340.870,58
|
0,00
|
0,00
|
gegenüber
beteiligten
|
|
|
|
|
Unternehmen
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
sonst. Vermögensgegenstände
|
87.601,99
|
87.601,99
|
0,00
|
0,00
|
Summe
|
428.472,57
|
428.472,57
|
0,00
|
0,00
|
Verbindlichkeiten:
Es ergeben sich folgende Restlaufzeiten der
Verbindlichkeiten:
Art der Verbindlichkeit
|
Gesamtbetrag
|
davon mit einer Restlaufzeit
|
|
|
zum
|
|
kleiner 1 Jahr
|
1 bis 5 Jahre
|
größer 5 Jahre
|
|
Euro
|
Euro
|
Euro
|
Euro
|
gegenüber
Kreditinstituten
|
2.374.165,01
|
824.367,58
|
1.384.642,57
|
165.154,86
|
erhaltene Anzahlungen
aus
|
|
|
|
|
Bestellungen
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
aus Lieferungen
|
|
|
|
|
und
Leistungen
|
160.760,70
|
160.760,70
|
0,00
|
0,00
|
gegenüber
verbundenen
|
|
|
|
|
Unternehmen
|
84.064,31
|
0,00
|
84.064,31
|
0,00
|
sonst. Verbindlichkeiten
|
519.389,04
|
185.389,04
|
334.000,00
|
0,00
|
Summe*
|
3.138.379,06
|
1.170.517,32
|
1.802.706,88
|
165.154,86
|
*davon gegenüber Gesellschaftern EUR 84.064,31
(Vorjahr EUR 110.000,00)
* davon gegenüber
Gesellschafter-Geschäftsführern EUR 2.100,00
(Vorjahr EUR 52.200,00)
Gegenüber der Sparkasse Mittelthüringen
besteht zur Kreditbesicherung eine sogenannte
Raumsicherungsübertragung Waren mit Abtretung der
Verkaufsforderungen über einen erstrangingen
Teilbetrag von tEUR 150. Daneben besteht eine
Sicherungsübereignung Sachen (neue und gebrauchte
Maschinen und Ausrüstungen) gemäß
gesonderter Vereinbarung in Höhe von ca. tEUR 1.167.
Darüber hinaus besteht zur Kreditbesicherung von
Darlehen in Höhe von tEUR 200 gegenüber den
gesellschafternahen Darlehensgebern eine
Raumsicherungsübertragung Waren mit Abtretung der
Verkaufsforderungen.
Nicht bilanzierte sonstige finanzielle
Verpflichtungen
Neben den in der Bilanz ausgewiesenen
Verbindlichkeiten bestehen sonstige finanzielle
Verpflichtungen in Höhe von ca. tEUR 533 p.a.,
resultierend aus Miet- sowie Leasingverträgen.
Sonstige Angaben
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 54.
Unterschrift der Geschäftsführung
Weimar, 6. Juni 2023
gez.
Die Geschäftsführung
Angaben zur Feststellung
Der Jahresabschluss wurde mit
Gesellschafterversammlung vom 6. Juni 2023
festgestellt.
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