TREVA Entertainment GmbHLiquidated

TREVA Entertainment GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Allgemeine Angaben

Die Treva Entertainment GmbH (im Folgenden kurz "Gesellschaft" genannt) ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Die Gliederung der Bilanz erfolgte gemäß § 266 Abs. 2 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt. Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgt jedoch freiwillig nach den Grundsätzen für eine große Kapitalgesellschaft.

Der Jahresabschluss der Treva Entertainment GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bewertung wurde unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) vorgenommen.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Für in den Geschäftsjahren 2008 und 2009 angeschaffte abnutzbare bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten von mehr als 150,00 € und bis zu 1.000,00 € wurde ein Sammelposten fortgeführt und abgeschrieben. Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Wert von 150,00 € wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die durch die Anwachsung übernommenen Wirtschaftsgüter wurden zu Buchwerten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Dabei ist die übernehmende Gesellschaft in Bezug auf Abschreibungsart und Abschreibungsdauer in die Rechtsstellung der übertragenden Rechtsträgerin eingetreten.

In den Vorräten sind geleistete Anzahlungen enthalten, die zum Nennbetrag angesetzt wurden.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie flüssige Mittel wurden zum Nennwert bzw. mit dem zum Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Es wurde eine Pauschalwertberichtigung von 1,5 % vorgenommen.

In den Rückstellungen wurden alle zum Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten berücksichtigt. Die Bewertung erfolgte in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben zu den einzelnen Posten des Jahresabschlusses

Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Gegenüber Geschäftsführern bestehen Forderungen von 19,88 € (im Vorjahr 192,89 €). Diese wurden nicht verzinst.

In den sonstigen Rückstellungen sind Rückstellungen für Retouren von 299.749,02 (im Vorjahr 503.116,63 €) enthalten.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 361,72 € (im Vorjahr 1.655,88 €) enthalten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind zum Bilanzstichtag 31.12.2012 durch selbstschuldnerische Bürgschaften von Herrn Thomas Baur und der SBB Beteiligungsges. mbH, Hamburg, gesichert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind im Geschäftsjahr 2012 zusätzlich durch eine Globalzession der Forderungen aus Warenlieferungen und Leistungen gegen die Drittschuldner gesichert.

Die Umsatzerlöse gliedern sich in die Tätigkeitsbereiche Distribution und Lizenzerlöse.

Hierbei ist folgende Aufgliederung nach geographisch bestimmten Märkten vorzunehmen:

Bereich Umsatz

Lizenzerlöse Europa: 175.349,56 €

Lizenzerlöse Drittland: 143.278,43 €

Distributionserlöse Deutschland, Österreich und Schweiz: 1.405.016,07 €

Distributionserlöse weiteres Europa: 1.299.004,75 €

Distributionserlöse Drittland: 151.444,74 €

Sonstige Erlöse: 3.934,38 €

Summe: 3.178.027,93 €

Die sonstigen betrieblichen Erträge betreffen mit TEUR 98 Erträge aus Vereinbarungen mit Gläubigern, mit denen ein Besserungsschein für 2012 und 2013 vereinbart wurde.

Vom gesamten Aufwand für Steuern vom Einkommen und Ertrag von 1.560,93 € entfallen 4.948,93 € (Aufwand) auf das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit sowie 3.388,00 € (Ertrag) auf Erträge aus der Auflösung von latenten Steuern.

Sonstige Pflichtanqaben

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer wird anhand der nachfolgenden Gruppenaufstellung dargestellt:

Arbeitnehmergruppen Anzahl

Geschäftsführung: 2,00

Controlling: 0,75

Produktion: 4,00

Marketing: 4,50

Akquisition: 1,00

International Sales: 1,00

Öffentlichkeitsarbeit: 1,00

Angaben zum Geschäftsführungsorgan der Gesellschaft

Alleinvertretungsberechtigte Geschäftsführer der Gesellschaft im abgelaufenen Geschäftsjahr waren:

Herr Thomas Baur, Kaufmann, Hamburg, verstorben am 9. April 2013,

Frau Freya Looft, Kaufmännische Geschäftsführung, Hamburg.

Die den Mitgliedern des Geschäftsführungsorgans gewährten Gesamtbezüge betragen 195.745,08 €.

Das von der Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Dr. Kleeberg & Partner GmbH für das Geschäftsjahr 2012 berechnete Honorar für die Abschlussprüfung beträgt 15.000,00 €.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 14.06.2013