Inco ECM GmbHLiquidated

Inco ECM GmbH

Sauerlach

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2007

Inhaltsverzeichnis

Bilanz

Anhang

Bilanz zum 31. Dezember 2007

lnco ECM GmbH

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr

vom 01.01.2007 bis zum 31.12.2007

Inco ECM GmbH

I. Allgemeine Angaben

1. Rechtliche Verhältnisse

Die Gesellschaft mit beschränkter Haftung wurde mit Kaufvertrag vom 01.09.2006 erworben und der Gesellschaftsvertrag neu gefasst. Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Sauerlach Landkreis München und ist im Handelsregister beim Amtsgericht München unter HRB 163219 eingetragen.

Der Gegenstand des Unternehmens ist die Übernahme und Verwaltung von Beteiligungen an anderen Unternehmen.

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt € 26.000,00 Euro und wird zu 100% von Inco Europe Limited, London gehalten. Es war zum Bilanzstichtag voll einbezahlt.

Die freie Kapitalrücklage beträgt zum Bilanzstichtag € 4.399.000,00.

Das Geschäftsjahr ist gleich dem Kalenderjahr.

Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr Ingo Stender. Der Geschäftsführer ist einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

2. Gliederungsgrundsätze

Die Gliederung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 ff. HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

3. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Ertrage enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit den Posten der Passivseite. Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB gebildet.

4. Bewertungsmethoden

Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden Aufwendungen und Ertrage des Geschäftsjahres sind unabhängig vorn Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt Erkennbare Risiken waren nicht vorhanden.

Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen.

5. Währungsumrechnung

Beträge in fremder Währung werden grundsätzlich zum Tageskurs umgerechnet sofern nicht aufgrund des Imparitäts- oder Realisierungsprinzips die Umrechnung zum Stichtagskurs erfolgen muss.

II. Erläuterung zur Bilanz

Die Beteiligung in Höhe von € 3.530.796,00 besteht an der Alantum Verwaltungs GmbH. Sauerlach (€ 25.000) und an der Alantum GmbH & Co KG. Sauerlach (€ 3.505.795.00). Dies entspricht jeweils einer Beteiligung von 100% an den genannten Gesellschaften.

Bei den sonstigen Vermögensgegenständen handelt es sich um Forderungen gegenüber dem Finanzamt in München aus Zinsabschlagsteuer und Solidaritätszuschlag in Höhe von € 93.104,69.

Die sonstigen Rockstellungen betreffen die Rückstellung für die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärung.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen in Höhe von € 3.851,14 gegenüber Lieferanten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen gegenüber der Inco GmbH in Höhe von € 20.202,00 und der Alantum GmbH & Co. KG in Höhe von € 91.374,18.

Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von € 5.028,21 bestehen gegenüber dem Finanzamt in München für Umsatzsteuer.

III. Ergebnisverwendung

De Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von € 29.246,93 auf neue Rechnung vorzutragen.

IV. Sonstige Angaben

1 . Konsolidierung

Die Inco ECM GmbH, Sauerlach. Deutschland ist eine 100 %-ige Tochtergesellschaft der Vale Inco Europe Limited London Großbritannien und wird in den Konzernabschluss der Vale Inco Limited Toronto Kanada einbezogen, die für den kleinsten Kreis der Unternehmer den Konzernabschluss aufstellt. Die Companhia Vale Do Rio Doce Rio de Janeiro, Brasilien (CVRD) ist das Mutterunternehmer der Vale Inco Limited, Toronto, Kanada und stellt für den größten Kreis der Unternehmen einen Konzernabschluss auf, der bei der US SEC (Securities and Exchange Commission), New York erhältlich ist.

2. Durchschnittliche Arbeitnehmerzahl:

Geschäftsführer: 1

Arbeitnehmer: 0

3. Mitglieder der Geschäftsführung:

Geschäftsführer ist