Munich Private Equity AG

Munich Private Equity AG

Oberhaching

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis 31.12.2023

Bilanz

A K T I V A

P A S S I V A

Anhang

Die Munich Private Equity AG mit Sitz in Oberhaching ist eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichts München unter HRB 123288.

Der Jahresabschluss der Munich Private Equity AG ist nach den Vorschriften des deutschen Handelsrechts (HGB) und des Aktiengesetzes (AktG) aufgestellt. Die Bilanz ist nach der Bestimmung des § 266 HGB gegliedert. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach der Bestimmung des § 275 Abs. 2 HGB. Größenabhängige Erleichterungen gemäß § 274a HGB und gemäß § 288 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss ist unter Beachtung der generellen Ansatz- und Bewertungsvorschriften der §§ 246 bis 256a HGB sowie §§ 264 ff. HGB und des AktG aufgestellt.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind im Vergleich zum Vorjahr unverändert beibehalten.

Die immateriellen Vermögensgegenstände sowie die Sachanlagen werden mit den Anschaffungskosten abzüglich linearer planmäßiger Abschreibung angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen werden anhand der wirtschaftlichen Nutzungsdauer ermittelt.

Die Finanzanlagen sind zu den ursprünglichen Anschaffungskosten aktiviert. Bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung werden sie mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet. Bei Wertaufholung erfolgt eine entsprechende Zuschreibung.

Die Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und Wertpapiere des Umlaufvermögens werden nach dem strengen Niederstwertprinzip bewertet.

Liquide Mittel sind mit dem Nennwert bilanziert.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten betrifft Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit danach darstellen.

Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um bestehende und erkennbare Risiken abzudecken.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Entwicklung des Anlagevermögens für das Geschäftsjahr 2023 ergibt sich aus der beigefügten Anlage zum Anhang.

Von den Forderungen gegen verbundene Unternehmen entfallen EUR 1.906.895,83 (Vj.: EUR 2.360.969,69) auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Sämtliche Forderungen haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Das Eigenkapital der Munich Private Equity AG beträgt zum Stichtag unter der Berücksichtigung der teilweisen Gewinnverwendung EUR 20.588.838,26 (Vj.: EUR 20.329.865,13). Das Grundkapital der Gesellschaft in Höhe von EUR 500.000,00 ist eingeteilt in 195.600 Stückaktien und führt ceteris paribus zu einem rechnerischen Wert je Aktie in Höhe von EUR 2,56. Die gesetzliche Gewinnrücklage wurde nach § 150 Abs. 2 AktG in Höhe von 10 % des Grundkapitals gebildet.

Von den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen entfallen EUR 0,00 (Vj.: EUR 0,00) auf Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Die Umsatzerlöse setzen sich wie folgt zusammen:

Die Erträge aus Beteiligungen setzen sich wie folgt zusammen:

Die MPE AG hat mit Mietvertrag vom 19.01.2022 ab 01.02.2023 587,39 qm Räume im Keltenring 5, 82041 Oberhaching, zu einer Jahresgesamtmiete inklusive Tiefgarage und Mietnebenkosten in Höhe von EUR 113.555,33 angemietet. Der Mietzins erhöht sich jährlich gegenüber dem letzten Stand der Kaltmiete zum 01.02. eines Jahres um 1,85 %. Der Mietvertrag wurde bis zum 31.01.2028 fest abgeschlossen mit der Option um fünf Jahre den Mietvertrag zu verlängern.

Die darüber hinaus abgeschlossenen Verträge sind kurzfristig kündbar.

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr neben dem einzigen Vorstandsmitglied im Durchschnitt 27 (Vj.: 30) Arbeitnehmer.

Das Wertpapierdepot Nr. 14431-003 bei der MERCK-FINCK A QUINTET PRIVATE BANK (EUROPE) S.A. branch, München in Höhe von EUR 75.693,41 wurde an den Vermieter zur Sicherstellung der Kaution für die angemieteten Geschäftsräume Keltenring 5, 82041 Oberhaching, verpfändet.

Darüber hinaus hat die Gesellschaft für ihre Tochtergesellschaft RWB Partners GmbH gegenüber der Quantum Leben AG, Vaduz, Liechtenstein mit Datum vom 24.10.2014 eine Bürgschaft abgegeben. Im Falle einer Rückforderung bereits an die RWB Partners GmbH geleisteter Provisionszahlungen und der ausbleibenden Rückerstattung, kann die Gesellschaft in Anspruch genommen werden. Die Wahrscheinlichkeit der Inanspruchnahme wird als gering eingeschätzt.

Zum Vorstandder Gesellschaft sind bestimmt:

Herr Dipl.-Kfm. Norman Lemke

Vorstand der RWB Emi AG, Oberhaching

Dem Aufsichtsrat der Gesellschaft gehörten im Berichtsjahr folgende Personen an:

Herr Horst Güdel (Aufsichtsratsvorsitzender - bis 27.06.2023)

Herr Prof. Dr. Walter Blancke (stv. Aufsichtsratsvorsitzender - bis 27.06.2023, Aufsichtsratsvorsitzender - ab 27.06.2023)

Hochschullehrer für Betriebswirtschaftslehre, Schmalkalden,

Herr Stefan Christoffel

Vermögensverwalter, Pontresina / Schweiz,

Herr Dipl.-Kfm. Jörg Weidinger (stv. Aufsichtsratsvorsitzender - ab 27.06.2023)

Wirtschaftsprüfer und Steuerberater, München,

Herr Dr. Thomas Robl

Geschäftsführer der VTC Partners GmbH, München,

Herr Joachim Stehnkuhl

Geschäftsführer der DRIAG Deutsche Real Invest Gesellschaft für Asset Management, Berlin,

Herr Wolfgang Blauberger (ab 27.06.2023)

Wirtschaftsprüfer und Steuerberater, München.

Die Hauptversammlung hat am 27. Juni 2023 und am 6. Dezember 2023 beschlossen, den Bilanzgewinn, der sich zum 31.12.2022 auf EUR 19.779.865,13 belaufen hatte, in Höhe von insgesamt EUR 4.400.000,00 an die Alleinaktionärin CapitalConcept Anlagen Holding GmbH, Oberhaching, auszuschütten. Der Restbetrag in Höhe von EUR 15.379.865,13 wurde auf neue Rechnung vorgetragen.

Der Vorstand schlägt vor, den Bilanzgewinn 2023 in Höhe von EUR 20.038.838,26 auf neue Rechnung vorzutragen.

Ferner wurde mit Beschluss vom 20.03.2024 aus dem Bilanzgewinn 2022 eine Ausschüttung von EUR 1.200.000,00 bis zum Aufstellungszeitpunkt des Abschlusses vorgenommen.

Nachfolgende Tabelle illustriert die von der Gesellschaft unmittelbar gehaltenen Beteiligungen:

* Die Jahresabschlüsse der einzelnen Gesellschaften für das Jahr 2023 liegen zum Zeitpunkt der Aufstellung noch nicht vor, weshalb ein Rückgriff auf die Jahresabschlüsse der Gesellschaften für das Jahr 2022 erfolgt.

Nachfolgende Tabelle illustriert die von der Gesellschaft mittelbar über Tochtergesellschaften gehaltenen Beteiligungen:

* Die Jahresabschlüsse der einzelnen Gesellschaften für das Jahr 2023 liegen zum Zeitpunkt der Aufstellung noch nicht vor, weshalb ein Rückgriff auf die Jahresabschlüsse der Gesellschaften für das Jahr 2022 erfolgt.

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 wurde am 25.06.2024 festgestellt.