Wohnstift Lingen GmbHLiquidated

Wohnstift Lingen gemeinnützige GmbH

Bremen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011 nach HGB

AKTIVA

^*) Die Vorjahreswerte wurden angepasst für weitere Informationen verweisen wir auf die Anhangsangabe C.

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

der Wohnstift Lingen gemeinnützige GmbH, Bremen

A. Allgemeine Hinweise

Der Jahresabschluss der Wohnstift Lingen gemeinnützige GmbH, Bremen (im Folgenden auch "Gesellschaft" genannt), wurde auf Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Mit Wirkung zum 07. November 2011 wurde die CURANUM Holding GmbH, München, Mehrheitseigentümer der Lingen gemeinnützige GmbH, Bremen.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanz wurde gemäß § 266 HGB gegliedert.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-256a HGB erstellt.

Im Einzelnen erfolgte die Bewertung wie folgt:

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert. Außerplanmäßige Abschreibungen werden bei vorrausichtlich dauernder Wertminderung übernommen.

Grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken sind mit den Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen linear unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer, sowie ggf. etwaige außerplanmäßige Abschreibungen.

Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung sind mit den Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten abzüglich Skonti bilanziert. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen linear unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Anlagegüter mit Nettoanschaffungskosten bis zu EUR 410,00 werden im Jahr des Zugangs in voller Höhe aufwandswirksam erfasst. Bis zum Wechsel des Mehrheitseigentümers wurden diese Anlagegüter linear abgeschrieben.

Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten oder zum niedrigeren beizuliegenden Wert bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt. Erkennbare Risiken werden durch angemessene Einzel- und Pauschalwertberichtigungen bzw. unter Beachtung eines niedrigeren Wertansatzes zu Börsen- oder Marktpreisen oder des beizulegenden Wertes gem. § 253 Abs. 4 und 5 HGB berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nennwerten bewertet.

In dem aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind im Wesentlichen Ausgaben vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, die zu Aufwendungen nach dem Bilanzstichtag führen.

Die Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre gemäß § 253 Abs. 2 HGB abgezinst. Als Diskontierungszins wird der von der Deutschen Bundesbank nach Maßgabe der Rechtsverordnung ermittelte und monatlich bekannt gegebene Zins verwendet.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Den planmäßigen Abschreibungen liegen folgende Nutzungsdauern zugrunde:

Vorräte

Die Bestände umfassen im Wesentlichen Lebensmittel, Gegenstände des Wirtschaftsbedarf und des medizinisch-pflegerischen Bedarfs.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren aus laufendem Verrechnungsverkehr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Einliegern und Anwärtern (sonstige Verbindlichkeiten) und korrespondierenden Sperrkonten (Guthaben bei Kreditinstituten) werden saldiert ausgewiesen. Ein Aktivüberhang wird in der Bilanzposition sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesen. Die Vorjahreswerte wurden entsprechend angepasst.

Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten

Die Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten umfassen im Wesentlichen Kontokorrentguthaben in Höhe von T€ 221 (Vj. T€ 442).

Rechnungsabgrenzungsposten

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten zum 31. Dezember 2011 enthält im Wesentlichen Abgrenzung von Wartungsverträgen, Kabelanschlüssen, Versicherungen und Werbung T€ 21 (Vj. T€ 10).

Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital

Das Stammkapital ist zu Nennwerten angesetzt und beträgt EUR 25.000,00. Zum Bilanzstichtag waren die Einlagen in voller Höhe einbezahlt.

Die Entwicklung des Eigenkapitals für das Geschäftsjahr 2011 ergibt sich wie folgt:

Steuerrückstellungen

Die Steuerrückstellungen wurden erstmalig im Geschäftsjahr 2011 aufgrund der Aufhebung der Gemeinnützigkeit gebildet. Die Steuerrückstellungen berücksichtigen die Nachzahlungen in Verbindung mit Körperschaftssteuer und Solidaritätszuschlag, sowie Umsatzsteuer für die Geschäftsjahre 2002 bis 2010 (inkl. Zinsnachzahlungen).

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

D. Sonstige Angaben

Angaben zu den Organen der Gesellschaft

Der Geschäftsführung der Gesellschaft gehören die folgenden Mitglieder an:

Herr Goetzke vertrat die Gesellschaft gemeinsam einem anderen Gesellschafter oder Prokuristen, die anderen Gesellschafter vertreten die Gesellschaft allein und sind von den Beschränkungen des § 181 BGH befreit.

Konzernverhältnisse

Der Jahresabschluss der Wohnstift Lingen gemeinnützige GmbH wird in den Konzernabschluss der CURANUM AG, München einbezogen. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.