Cosmo Solo ML Alpha REO GmbHLiquidated

Cosmo Solo ML Alpha REO GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2018 bis zum 30.06.2019

Bilanz

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Juli 2018 bis 30. Juni 2019

Cosmo Solo ML Alpha REO GmbH i. L., Frankfurt am Main

Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Desweiteren wurden die §§ 1 und 2 der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen angewandt.

Die Gesellschaft ist eine Kleinstkapitalgesellschaft i. S. d. § 267a HGB. Die Erleichterungsvorschriften für Kleinstkapitalgesellschaften wurden bei der Erstellung des Anhangs sowie bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung nicht in Anspruch genommen. Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde gemäß § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB verzichtet.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde unter der Abkehr der Unternehmensfortführung erstellt, da sämtliche Immobilien zum 31. Dezember 2015 veräußert worden sind und eine Fortführung der Unternehmenstätigkeit nicht geplant ist. Die Bilanzierung erfolgte daher anhand von Zerschlagswerten.

Um die Klarheit der Darstellung zu verbessern, haben wir einzelne Posten der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung zusammengefasst und daher in diesem Anhang gesondert aufgegliedert und erläutert. Aus dem gleichen Grunde wurden die Angaben zur Mitzugehörigkeit zu anderen Posten und davon-Vermerke ebenfalls an dieser Stelle gemacht.

Registerinformationen

Die Gesellschaft ist unter der Firma Cosmo Solo ML Alpha REO GmbH mit Sitz in Frankfurt am Main im Handelsregister des Amtsgerichts Frankfurt am Main unter der Nummer HRB 94216 eingetragen.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen nach der linearen Methode vermindert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen; das allgemeine Kreditrisiko ist durch pauschale Abschläge berücksichtigt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Vermietung und die sonstigen Vermögensgegenstände haben grundsätzlich eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Forderungen aus Vermietung entsprechen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten im Wesentlichen debitorische Kreditoren in Höhe von EUR 146.716,35 (Vj. EUR 149.374,31).

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden für ausstehende Rechnungen und für Jahresabschlusserstellungskosten sowie die Erstellung der Steuererklärungen gebildet.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 9.625.723,55 (Vj. EUR 9.216.484,07) enthalten im Wesentlichen Verbindlichkeiten gegenüber Oracle Securitization S.à r.l. Luxemburg. Diese haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten im Wesentlichen kreditorische Debitoren in Höhe von EUR 891,42.(Vj. EUR 135.279,23). Die sonstigen Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr betragen EUR 5.727,88 (Vj. EUR 140.115,69).

Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag von EUR 297.578,62 auf neue Rechnung vorzutragen.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr 2019 war Herr Stefan Wagner, Director Real Esset Management, Lapithus Management, Frankfurt am Main alleiniger Liquidator der Gesellschaft. Herr Stefan Wagner ist einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Die Gesellschaft wurde mit Wirkung zum Ablaufe des 30. Juni 2017 aufgelöst. Herr Stefan Wagner, Director Real Esset Management, Lapithus Management, Frankfurt am Main wurde in diesem Zusammenhang mit Wirkung zum 1. Juli 2017 zum alleinigen Liquidator bestellt. Er wird auch in der Funktion als Liquidator von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Im Mai 2019 wurde Herr Carlo Heck als Liquidator bestellt. In diesem Zusammenhang wurde Herr Stefan Wagner als Liquidator abberufen. Die Eintragung im Handelsregister erfolgte am 21. Mai 2019.

Konzernverhältnisse

Die Jahresabschlüsse werden grundsätzlich in den Konzernabschluss der Oracle REO Holdco S.à r.l. Luxemburg, einbezogen. Der Konzernabschluss der Oracle REO Holdco S.à r.l. wird am Sitz des Mutterunternehmens offengelegt.

Überschuldung

Die Gesellschaft weist zum 30. Juni 2019 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von EUR 9.462.854,27 aus.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 09.09.2020 festgestellt.