Kalbhenn
& Müller GmbH
Küllstedt
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
97.362,00 |
118.908,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
3,00 |
3,00 |
| II.
Sachanlagen |
97.359,00 |
118.905,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
179.822,21 |
87.408,61 |
| I.
Vorräte |
92.978,56 |
68.034,54 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
85.984,03 |
19.350,30 |
| III.
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten |
859,62 |
23,77 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
2.066,64 |
5.770,40 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
123.689,96 |
162.620,43 |
| Bilanzsumme |
402.940,81 |
374.707,44 |
Passiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
50.000,00 |
50.000,00 |
| II.
Gewinnrücklagen |
4.773,41 |
880,36 |
| III.
Bilanzverlust |
178.463,37 |
213.500,79 |
| davon
Verlustvortrag |
213.500,79 |
259.152,08 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
123.689,96 |
162.620,43 |
| B.
Rückstellungen |
13.340,00 |
9.620,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
389.600,81 |
365.087,44 |
| Bilanzsumme |
402.940,81 |
374.707,44 |
Anhang
A.
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Kalbhenn & Müller
GmbH wurde auf der Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs
aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes sowie der Satzung zu beachten.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB
gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Der Geschäftsführer geht auch für das
Geschäftsjahr 2019 von einer unverändert
positiven Fortbestandsprognose aus.
B.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern es nötig war
wurde mit dem jeweils niedrigeren beizulegenden Wert
bewertet.
In die Herstellungskosten wurden neben den
unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige
Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste
Abschreibungen einbezogen.
Die Forderungen wurden unter Berücksichtigung
aller erkennbaren Risiken bewertet.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Die Verbindlichkeiten wurden mit dem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
C.
Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der
Bilanz
Angaben zu Verbindlichkeiten
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten
mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt
EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten
mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr beträgt EUR
0,00 (Vorjahr: EUR 3.399,61).
Aus dem Darlehen Nr. 6 102 019 863 der Sparkasse
Unstrut-Hainich ergibt sich als Sicherheit die
Sicherungsübereignung des damit finanzierten
Mobilkrans.
Für die Darlehen von Frau Betina Kalbhenn in
Höhe von insgesamt 40.000,00 EUR wurde ein
unbefristeter Rangrücktritt erteilt.
Das Darlehen von Herrn Thomas Kalbhenn valutiert zum
31.12.2018 mit EUR 19.457,88 und wird pro Jahr mit 0,5%
verzinst. Das Darlehen kann jederzeit gekündigt werden
und hat daher eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Bei
dem Darlehen handelt es sich um eine Verbindlichkeit
gegenüber dem Gesellschafter.
Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)
Gegenüber dem Gesellschafter bestehen die
nachfolgenden Rechte und Pflichten:
Sachverhalte
|
Geschäftsjahr
|
Vorjahr
|
|
EUR
|
EUR
|
Forderungen enthalten in
den sonstigen Vermögensgegenständen
|
10,00
|
10,00
|
Verbindlichkeiten aus
Darlehen, Zinsen und Gehalt in den sonstigen
Verbindlichkeiten enthalten
|
26.064,39
|
22.700,86
|
In den Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern sind Verbindlichkeiten aus laufenden
Gehaltsabrechnungen in Höhe von EUR 6.509,22
enthalten, die am 7.01.2019 ausbezahlt wurden.
D.
Sonstige Pflichtangaben
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Geschäftsführer:
|
Thomas Kalbhenn
|
ausgeübter Beruf:
|
Dachdeckermeister
|
Unterschrift der Geschäftsleitung
Küllstedt, 5. April 2019
gez. Thomas Kalbhenn
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 05.04.2019 festgestellt.
|
