Ortloff GmbH

Ortloff GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

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Anhang zum Jahresabschluss per 31.12.2023

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des Gesetzes betreffend die Gesellschaft mit beschränkter Haftung erstellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Gesellschaft i.S.d § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Ortloff GmbH mit Sitz in Köln wurde im Geschäftsjahr 2015 gegründet. Alleinige Gesellschafterin ist die Soennecken eG mit Sitz in Overath.

Zur Abwendung einer insolvenzrechtlichen Überschuldung hat die Soennecken eG (Alleingesellschafterin) eine Rangrücktrittserklärung über TEUR 750 abgegeben. Der Gesellschaft steht ein kurzfristiges bereitgestelltes Darlehen von der Alleingesellschafterin zur Verfügung. Unter Berücksichtigung der Refinanzierungsmöglichkeiten durch die Soennecken eG sowie der aufgestellten Planung für das Geschäftsjahr 2024 ergaben sich keine Anhaltspunkte gegen die Annahme der Unternehmensfortführung. Wir gehen von einem Ergebnis von 183 TEUR im Geschäftsjahr 2024 aus.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wurde mit den Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibung, bewertet. Die Abschreibungen erfolgten nach der linearen Methode. Zugänge wurden im Anschaffungsjahr zeitanteilig abgeschrieben. Die Anderen Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung haben eine Nutzungsdauer zwischen zwei und acht Jahren.

Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten bewertet.

Bei den Vorräten handelt es sich um Handelswaren. Diese wurden mit dem durchschnittlichen bzw. - falls dieser niedriger war - mit dem letzten Einkaufspreis bewertet. Notwendige Abschläge auf den niedrigeren beizulegenden Wert wurden vorgenommen.

Die Forderungen und die liquiden Mittel wurden zum Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen entsprechen den Erfüllungsbeträgen und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Alle Forderungen sind, wie im Vorjahr, innerhalb eines Jahres fällig.

Die sonstigen Vermögensgegenstände betreffen im Wesentlichen Forderungen aus Bonivereinbarungen (25 TEUR), Steuerforderungen (43 TEUR), debitorische Kreditoren (48 TEUR) und eine geleistete Mietkaution (171 TEUR).

Das Stammkapital beträgt TEUR 25.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten insbesondere Aufwendungen für Personalkosten, Beratungs- und Jahresabschlusskosten sowie Aufwendungen für ausstehende Verbindlichkeiten.

Alle Verbindlichkeiten sind, wie im Vorjahr, innerhalb eines Jahres fällig. Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen handelt es sich, wie im Vorjahr, um Verbindlichkeiten gegenüber der Soennecken eG als Alleingesellschafterin. Die Verbindlichkeiten gegenüber der Soennecken eG sind, wie im Vorjahr, im Wesentlichen sonstige Verbindlichkeiten.

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus Gutscheinen (37 TEUR) und Steuern (8 TEUR).

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Materialaufwendungen betreffen Wareneinkäufe vermindert um Boni- und Skontobeträge.

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten im Wesentliche Erträge aus geldwerten Vorteilen und Bonuserträge aus dem Vorjahr. Die Bonuserträge aus Vorjahren beliefen sich auf insgesamt 19 TEUR. Des Weiteren lagen periodenfremde Erträge von 8 TEUR vor.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten insbesondere Miete samt Nebenkosten und Kostenumlagen.

Die Steuern vom Einkommen und Ertrag beinhalten die Auflösung von Körperschaft.- (einschl. Soli) und Gewerbesteuerrückstellungen aus Vorjahren.

E. Sonstige Angaben

1. Mitarbeiter

Die durchschnittliche Anzahl der Mitarbeiter im Jahre 2023 betrug 28 Personen.

Darüber hinaus wurde eine Auszubildende beschäftigt.

2. Mitglieder der Geschäftsführung

3. Angaben zum Mutterunternehmen

Die Ortloff GmbH wird in den Konzernabschluss der Soennecken eG, Overath einbezogen.

4. Es bestehen Mietverpflichtungen von zurzeit TEUR 525 pro Jahr.

Der Konzernabschluss wird beim elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.