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& consult UG (haftungsbeschränkt)
Wartenberg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2012
EUR |
31.12.2011
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
3.329,00 |
2.743,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
424,00 |
0,00 |
| II.
Sachanlagen |
2.905,00 |
2.743,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
55.130,26 |
70.534,40 |
| I.
Vorräte |
13.166,56 |
12.688,79 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
40.191,68 |
35.570,61 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
0,00 |
7.000,00 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
1.772,02 |
22.275,00 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
4.889,81 |
4.660,97 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
0,00 |
5.439,06 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
63.349,07 |
83.377,43 |
Passiva
|
|
31.12.2012
EUR |
31.12.2011
EUR |
| A.
Eigenkapital |
22.102,04 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
500,00 |
500,00 |
| II.
Gewinnrücklagen |
1.679,25 |
289,01 |
| III.
Gewinnvortrag |
4.850,14 |
679,40 |
| IV.
Jahresüberschuss |
15.072,65 |
-6.907,47 |
| V.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
0,00 |
5.439,06 |
| B.
Rückstellungen |
2.166,95 |
4.584,94 |
| C.
Verbindlichkeiten |
39.080,08 |
78.754,02 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
31.778,28 |
69.454,02 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
0,00 |
38,47 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
63.349,07 |
83.377,43 |
Anhang
A. Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr
2012 ist nach den geltenden Vorschriften des
Bilanzrichtlinien-Gesetzes aufgestellt worden.
Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder
im Anhang ausgeübt werden können, wurde der
Vermerk in der Bilanz gewählt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren i.S.d §275 Abs.2 HGB
gewählt.
Nach den in §267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft, so dass auf die Angabe eines
Lageberichtes verzichtet wurde.
B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bilanzierung und Bewertung wurde nach den
für kleine Kapitalgesellschaften geltenden
Vorschriften vorgenommen.
Das
Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten,
vermindert um planmäßige Abschreibungen,
angesetzt. Die Abschreibungen wurden im Berichtsjahr
ausschließlich linear i.S.d. §7Abs.1 EStG mit
den Nettowerten vorgenommen.
Die Geringwertigen Wirtschaftsgüter wurden im
Zugangsjahr i.S.d. §6Abs.2a EStG in einem
Abschreibungspool erfasst und über eine Nutzungsdauer
von 5 Jahren linear abgeschrieben.
Die
Vorräte (Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe)
wurden gemäß Inventur mengenmäßig
erfasst und zu Einstandspreisen bzw. niedrigerem
Wiederbeschaffungswert abzüglich notwendiger
Teilwertabschläge bewertet.
Die
Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände wurden mit dem
Nominalwert angesetzt. Einzelwertberichtigungen wurden im
Berichtszeitraum keine vorgenommen.
Die
sonstigen Rückstellungen wurden mit dem nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Betrag angesetzt. Sie berücksichtigen alle
erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.
Die
Verbindlichkeiten wurden mit dem
Rückzahlungsbetrag angesetzt.
C. Erläuterungen zur Bilanz
Anlagevermögen
Die Aufgliederung und Entwicklung des in der Bilanz
ausgewiesenen Anlagevermögens ist in dem
beigefügten Anlagespiegel bzw. Entwicklung des
Anlagevermögens dargestellt (vgl. Anlage 7).
Umlaufvermögen
Der Lagerbestand wurde gemäß Inventur am
Bilanzstichtag mengenmäßig erfasst und zu
Einstandspreisen bzw. niedrigerem Wiederbeschaffungswert
abzüglich notwendiger Teilwertabschläge bewertet.
Sämtliche Forderungen, auch soweit sie unter den
sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesen, sind
innerhalb eines Jahres fällig.
Das aktivische Gesellschafterverrechnungskonto wurde
mit 4% p.a. verzinst.
Kasse und Bankguthaben
Die ausgewiesenen Salden sind durch Kassenbuch bzw.
Kontoauszüge zum Bilanzstichtag belegt.
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten
Bei dem Berichtsausweis handelt es sich um den Anteil
2013 von Telefon- und Internetkosten, zwei
KFZ-Steuerbeträge sowie der Abgrenzung der
Büromiete für 2013.
Eigenkapital
Das Stammkapital ist voll einbezahlt.
Sonstige Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen enthalten die
Nachzahlung resultierend aus dem
Berufsgenossenschaftsbescheid für 2012.
Verbindlichkeiten
Sämtliche Verbindlichkeiten sind innerhalb eines
Jahres zur Zahlung fällig. Es bestehen keine
Besicherungen.
D. Sonstige Angaben
Geschäftsführer
Frau Tanja Frank
Ergebnisverwendung
Die Geschäftsführung schlägt vor, den
Jahresfehlbetrag i.H.v. € -6.737,19 (im
Vj. Jahresüberschuss € 5.560,98) auf
neue Rechnung vorzutragen.
Wartenberg, den 01.08. 2013
___________________
Tanja Frank
Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2012 -
31.12.2012
Der Betrag der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände gegenüber
Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR.
1.1.2011 -
31.12.2011
Der Betrag der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände gegenüber
Gesellschaftern beträgt 7.000,00 EUR.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 16.08.2013 festgestellt.
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