ARACON
AG
Berlin
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
50.548,00 |
51.139,00 |
| I.
Sachanlagen |
548,00 |
1.139,00 |
| II.
Finanzanlagen |
50.000,00 |
50.000,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
62.598,85 |
94.065,79 |
| I.
Vorräte |
3.477,94 |
2.223,21 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
58.978,23 |
89.990,68 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
142,68 |
1.851,90 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
370,76 |
0,00 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
3.969,27 |
6.073,08 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
117.486,88 |
151.277,87 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
50.000,00 |
50.000,00 |
| II.
Bilanzverlust |
53.969,27 |
56.073,08 |
| davon
Verlustvortrag |
56.073,08 |
26.699,72 |
| III.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
3.969,27 |
6.073,08 |
| B.
Rückstellungen |
500,00 |
500,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
115.993,05 |
148.523,54 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
87.514,09 |
148.523,54 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
993,83 |
2.254,33 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
117.486,88 |
151.277,87 |
Anhang
I.
Allgemeine Angaben
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen GmbH
gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf. Die
Gewinn- und Verlustrechnung wurde im Geschäftsjahr
nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275
Abs. 2 HGB aufgestellt. Die Gesellschaft hat auf die
Anwendung der größenabhängigen
Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften
gemäß §§ 274a, 276 HGB
verzichtet. Die größenabhängigen
Erleichterung des § 288 HGB wurden in Anspruch
genommen. Auf die Aufstellung eines Lageberichts wurde nach
§ 264 Abs. 1 Satz 3 HGB verzichtet.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten.
Der Vorjahresabschluss wurde für das
Rumpfwirtschaftsjahr vom 01.07.2010 bis 31.12.2010
aufgestellt. Die Vorjahreszahlen sind daher nicht
vergleichbar.
II.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Wir weisen darauf hin, dass der Jahresabschluss
ungeachtet der bilanziellen Überschuldung unter
Berücksichtigung des Grundsatzes der
Unternehmensfortführung (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB)
erstellt worden ist, da Rangrücktrittserklärungen
von Darlehensgebern in ausreichender Höhe vorliegen.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert. Die
planmäßigen Abschreibungen wurden nach der
voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände und entsprechend den
steuerlichen Vorschriften linear und zeitanteilig
vorgenommen.
Geringwertige Wirtschaftsgüter des
Anlagevermögens bis zu einem Wert von EUR 410,00
wurden im Jahr des Zugangs aktiviert und vollständig
abgeschrieben. Der GWG-Sammelposten wurde fortgeführt.
Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten
bewertet.
Die Vorräte wurden mit den Anschaffungskosten
bewertet. Das strenge Niederstwertprinzip wurde beachtet.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und
sonstige Vermögengegenstände wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe
des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.
Verbindlichkeiten wurden zu ihrem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
III.
Angaben zur Bilanz und zur Gewinn- und
Verlustrechnung
Auf den Anlagenspiegel wird verwiesen.
Die sonstigen Rückstellungen von TEUR 1
(Vj. TEUR 3) betreffen die Kosten der Aufbewahrung
für Geschäftsunterlagen.
Angaben in Fortführung des Jahresergebnisses
In Fortführung des Jahresergebnisses erfolgt die
nachfolgende Darstellung:
Posten der Ergebnisverwendung
|
Betrag
|
+
Jahresüberschuss
|
2.103,81
|
Euro
|
-
Verlustvortrag aus dem Vorjahr
|
-56.073,08
|
Euro
|
= Bilanzverlust
|
-53.969,27
|
Euro
|
IV.
Sonstige Pflichtangaben
Namen der Mitglieder des Vorstands und des
Aufsichtsrats
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
gehörten die folgenden Personen dem Vorstand an:
Lutz Neumann
|
ausgeübter Beruf:
|
finanzwirtschaftlicher
Sanierer geschlossener
|
|
|
Immobilienfonds
|
Dem Aufsichtsrat gehörten folgende Personen an:
Simone Kroog (ab
20.10.2011)
|
ausgeübter Beruf:
|
kaufm. Sachbearbeiterin
(Vorsitzende)
|
Ria Neumann
|
ausgeübter Beruf:
|
kaufm. Sachbearbeiterin
i.R. (Stellvertretende)
|
Janine Kroog (ab
20.10.2011)
|
ausgeübter Beruf:
|
kaufm. Sachbearbeiterin
|
Ernst Neumann (bis
12.09.2011)
|
ausgeübter Beruf:
|
Bankkaufmann i.R.
(Vorsitzender)
|
Dirk Reimers (bis
20.10.2011)
|
ausgeübter Beruf:
|
Kaufmann
(Stellvertretender)
|
Gewährte Vorschüsse und Kredite an Mitglieder
der Unternehmensorgane
Zu den zugunsten des Vorstands vergebenen Krediten
wird ausgeführt:
Kreditentwicklung
|
Betrag
|
Stand bisheriger Kredite
|
82.570,98
|
Euro
|
Rückzahlungen im
Berichtsjahr
|
42.042,83
|
Euro
|
Neuvergaben im
Berichtsjahr
|
3.604,27
|
Euro
|
= neuer Kreditbestand
|
44.132,42
|
Euro
|
In dem Betrag sind 5,5% Zinsen für das
Berichtsjahr i.H.v. EUR 3.294,27 enthalten.
Angaben über den Anteilsbesitz an anderen
Unternehmen von mind. 20 Prozent der Anteile
Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über
nachstehende Unternehmen berichtet:
Firmenname
|
Anteilshöhe
|
Jahresergebnis
|
Eigenkapital
|
Vista Venture AG
|
100%
|
26.142,81
|
Euro
|
79.198,49
|
Euro
|
Die Angaben zum Jahresergebnis und Eigenkapital
beziehen sich auf den Jahresabschluss zum 31.12.2011.
Weitere Angabepflichten nach dem Aktiengesetz
Angaben über die Gattung der Aktien
Das Grundkapital von EUR 50.000,00 ist
eingeteilt in:
50.000,00
|
Stück Stammaktien
zum Nennwert von je
|
1,00 Euro
|
50.000,00
|
Euro
|
Es handelt sich um Namensaktien.
Unterschrift des Vorstandes
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 25.09.2012 festgestellt.
|
