Trimont Hotel Operations 2 GmbH

Trimont Hotel Operations 2 GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva

Passiva

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2023

I. Allgemeine Angaben

Die Trimont Hotel Operations 2 GmbH hat ihren Sitz in Frankfurt am Main und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Frankfurt am Main (HRB 121114).

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 i.V.m. Abs. 4 HGB. Die Gesellschaft wendet jedoch für die Aufstellung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung freiwillig die für mittelgroße Kapitalgesellschaften im Sinne von § 267 Abs. 2 HGB geltenden Vorschriften an.

Der Jahresabschluss der Trimont Hotel Operations 2 GmbH ist unter Beachtung der allgemeinen Vorschriften der §§ 242 - 256 ff. HGB sowie der ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften gemäß §§ 264 ff. HGB und des GmbH-Gesetzes in der jeweils aktuellen Fassung in Euro aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 Abs. 1 HGB in Anspruch.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk teilweise im Anhang gewählt.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren in Staffelform gemäß § 275 Abs. 1 und Abs. 2 HGB gewählt. Die gesetzlichen Gliederungsvorschriften wurden beachtet.

II. Grundsatz der Unternehmensfortführung

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde unter der Annahme der Unternehmensfortführung aufgestellt.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden unverändert beibehalten.

Im Einzelnen erfolgen Bilanzierung und Bewertung nach den folgenden Grundsätzen:

Erhaltene oder zu erhaltende Zuwendungen der öffentlichen Hand (staatliche Zuschüsse) werden in der Gewinn- und Verlustrechnung entweder unter den sonstigen betrieblichen Erträgen oder im Falle von Erstattungen der Bundesagentur für Arbeit für Kurzarbeit mit den Löhnen und Gehältern saldiert. Wir verweisen auf unsere Ausführungen in den Abschnitten „Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände“, „Sonstige betriebliche Erträge“ und „Personalaufwand“. Die zum Jahresende ausstehenden Beträge werden unter den sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesen.

IV. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 323 (i. Vj. TEUR 568), Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 2.141 (i. Vj. TEUR 482) und sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von TEUR 368 (i. Vj. TEUR 215) haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Ansprüche auf Überbrückungshilfen III Plus und IV des Bundes in Höhe von TEUR 75 (i. Vj. TEUR 125) enthalten. Diese Ansprüche resultieren aus Schlussabrechnungen, die im Juli 2023 eingereicht wurden.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen ausschließlich Forderungen auf einem Verrechnungskonto, darunter TEUR 1.685 aus kurzfristiger und verzinslicher Liquiditätsbereitstellung.

Verbindlichkeiten

Die erhaltenen Anzahlungen in Höhe von TEUR 170 (i. Vj. TEUR 35) betreffen vornehmlich vereinnahmte Zahlungen für Zimmerreservierungen und weisen eine Restlaufzeit von unter einem Jahr aus.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen von TEUR 669 (i. Vj. TEUR 1.131) haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter betreffen Darlehensverbindlichkeiten in Höhe von unverändert TEUR 293 mit einer Restlaufzeit zwischen einem und fünf Jahren und im Vorjahr Zinsverbindlichkeiten in Höhe von TEUR 8 mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen Verbindlichkeiten auf einem Verrechnungskonto in Höhe von TEUR 111 (i. Vj. TEUR 352) und haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Abgrenzungen in Höhe von TEUR 338 (i. Vj. TEUR 353) für pachtfreie Zeiten aus zwei Pachtverträgen (siehe Angaben zu Sonstige finanzielle Verpflichtungen). Diese haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr in Höhe von TEUR 15 und eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren in Höhe von TEUR 262 und wirken sich als antizipativer Posten in künftigen Perioden liquiditätsmäßig nicht aus. Im Vorjahr war diese Abgrenzung als passiver Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesen. Mangels entsprechender Einnahme wurde der Abgrenzungsposten im Geschäftsjahr 2023 in die sonstigen Verbindlichkeiten umgegliedert. Zur besseren Vergleichbarkeit wurde der Ausweis des Vorjahresbetrages in der Bilanz entsprechend angepasst. Die übrigen sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 99 (i. Vj. TEUR 61) haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Passiver Rechnungsabgrenzungsposten

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Mietzuschüsse, die über die Laufzeit des Mietvertrages (25 Jahre) abgegrenzt und ertragswirksam aufgelöst werden.

V. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge im Vorjahr (TEUR 1.006) resultierten ausschließlich aus der Gewährung von Überbrückungshilfen III, III Plus und IV des Bundes.

Personalaufwand

Im Personalaufwand wurden im Vorjahr Erstattungen der Bundesagentur für Arbeit für Kurzarbeit in Höhe von TEUR 14 mit den Löhnen und Gehältern saldiert. Die pauschalierte Erstattung der vom Arbeitgeber zu tragenden Aufwendungen zur Sozialversicherung wurde im Vorjahr in Höhe von TEUR 4 mit den Sozialen Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung saldiert.

VI. Sonstige Angaben

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2023 durchschnittlich 55 Angestellte, davon 43 Vollzeitkräfte und 12 Teilzeit- bzw. Aushilfskräfte, sowie zusätzlich durchschnittlich 9 Auszubildende und Praktikanten.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Für die Gesellschaft bestehen finanzielle Verpflichtungen aus verschiedenen Vertragsverhältnissen. Da zahlreiche zukünftige Verpflichtungen umsatzabhängig entstehen, können diese noch nicht bewertet werden. Für betraglich bereits feststehende finanzielle Verpflichtungen beträgt der Wert zum Bilanzstichtag TEUR 55.301 und setzt sich wie folgt zusammen:

Die Gesellschaft hat mit Wirkung zum 1. März 2021 und mit einer Laufzeit bis zum 31. Dezember 2035 einen Franchise-Vertrag mit der Intercontinental Hotels Group (IHG Hotels Ltd.) abgeschlossen und betreibt ihr Hotel dadurch unter der Marke „Crowne Plaza Hamburg - City Alster“. Die Vergütung der Gebühren aus diesem Vertrag ist zum Großteil umsatzabhängig; eine genaue Angabe der finanziellen Verpflichtungen ist daher nicht möglich. Im Geschäftsjahr 2023 wurden insgesamt Gebühren von TEUR 659 (i. Vj.: TEUR 461) erfasst. Die darin enthaltene fixe Komponente umfasst Gebühren im Zusammenhang mit dem globalen Reservierungssystem des Franchisegebers und betrug im Geschäftsjahr 2023 TEUR 55; die zukünftigen Verpflichtungen daraus betragen TEUR 665.

Die Gesellschaft hat mit Wirkung zum 1. März 2021 einen Pachtvertrag mit der IRE EHF Hamburg GmbH, Frankfurt am Main, über das Hotelgebäude ohne das bewegliche Anlagevermögen geschlossen. Der Vertrag hat eine Laufzeit von 25 Jahren. Die jährlichen Pachtzahlungen sind zum Teil abhängig vom Umsatz und vom Betriebsergebnis des Hotels, beinhalten jedoch auch eine fixe Mindestpacht. Die fixe Mindestpacht betrug im Geschäftsjahr TEUR 2.066; die zukünftigen Verpflichtungen aus der Mindestpacht betragen TEUR 52.176.

Des Weiteren wurden zwischen der EHF WM Hamburg FF&ECo S.à r.l., Luxemburg, und der Gesellschaft mit Wirkung zum 1. März 2021 ein Pachtvertrag über das in dem Hotelgebäude befindlichen Inventar geschlossen. Der Vertrag hat ebenfalls eine Laufzeit von 25 Jahren. Die fixe Pacht betrug im Geschäftsjahr TEUR 111; die zukünftigen Verpflichtungen betragen TEUR 2.461.

Aufgrund der zum Teil ergebnisabhängigen Pachten ist eine genaue Angabe der insgesamten finanziellen Pachtverpflichtungen nicht möglich. Im Geschäftsjahr wurden Aufwendungen von TEUR 3.366 erfasst.

Mutterunternehmen

Der Konzernabschluss für den größten und den kleinsten Kreis von Unternehmen, in den der Jahresabschluss der Gesellschaft einbezogen ist, wird von der WLUX S.à r.l., Luxemburg, Luxemburg, jeweils zu ihrem Abschlussstichtag am 31. Dezember jedes Jahres aufgestellt und ist am Sitz der Gesellschaft, Boulevard du Prince Henri 49, L- 1724 Luxemburg, erhältlich.

Nachtragsbericht

Ereignisse nach dem Bilanzstichtag, die eine wesentliche Auswirkung auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft haben, haben sich unserer Ansicht nach nicht ereignet.

Geschäftsführer

Ist nur ein Geschäftsführer bestellt, so vertritt er die Gesellschaft allein. Sind mehrere Geschäftsführer bestellt, so wird die Gesellschaft durch zwei Geschäftsführer oder durch einen Geschäftsführer gemeinsam mit einem Prokuristen vertreten.

Als Geschäftsführer der Gesellschaft sind bestellt:

Eine Angabe zu den Gesamtbezügen der Geschäftsführer unterbleibt gemäß § 286 Abs. 4 HGB.

Ergebnisverwendung

Der Jahresüberschuss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis 31. Dezember 2023 i.H.v. EUR 150.697,10 soll gemäß Vorschlag der Geschäftsführung auf neue Rechnung vorgetragen werden.

Ergänzung zur Veröffentlichung: der Jahresabschluss wurde durch die Gesellschafterversammlung am 11. August 2025 festgestellt.