HB Reisedienst GmbHLiquidated

HB Reisedienst GmbH

Bornheim/Pfalz

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.03.2011 bis zum 29.02.2012

Bilanz zum 29. Februar 2012

Aktiva

Anhang zum Jahresabschluss 2011/2012

Anwendung des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetztes

Der Jahresabschluss ist nach den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung unter Beachtung der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches für Kapitalgesellschaften sowie nach den Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die im Vorjahr angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze wurden beibehalten.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert angesetzt. Sofern Einzelrisiken vorhanden sind, werden diese durch entsprechende Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Aktive latente Steuern werden für temporär abweichende Wertansätze zwischen Handels- und Steuerbilanz sowie steuerliche Verlustvorträge, für die innerhalb der nächsten fünf Jahre mit einer Verlustverrechnung gerechnet wird, angesetzt, soweit sich ein Überhang an aktiven Unterschiedsbeträgen ergibt. Als Steuersatz wurden 30 % zugrunde gelegt.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

Erläuterungen zur Bilanz

(1) Umlaufvermögen

Von den Forderungen in Höhe von € 7.135.054,29 (Vj. € 7.029.290,65) betreffen € 7.127.166,65 (Vj. € 7.029.290,65) Forderungen gegen verbundenen Unternehmen aus der Konzernfinanzierung.

Sämtliche Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig. Es besteht kein Wertberichtigungsbedarf.

(2) Aktive latente Steuern

Die aktiven latenten Steuern betreffen steuerliche Verlustvorträge.

(3) Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital (Stammkapital) der Gesellschaft beträgt - unverändert - € 25.000,00. Alleinige Gesellschafterin ist die HORNBACH-Baumarkt-AG, Bornheim.

Die Kapitalrücklage in Höhe von € 7.500.000,00 (Vj. € 7.500.000,00) betrifft die Erhöhung der Gesellschaftseinlage der Alleingesellschafterin HORNBACH-Baumarkt-AG, Bornheim, zum 16. Januar 2009.

Bei den Gewinnrücklagen handelt es sich um andere Gewinnrücklagen. Im Vorjahr wurden im Rahmen der erstmaligen Anwendung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes € 90.000,00 in die Gewinnrücklagen eingestellt. Dabei handelt es sich um die Auswirkungen aus der erstmaligen Bilanzierung aktiver latenter Steuern auf steuerliche Verlustvorträge. Dieser Betrag ist zur Ausschüttung gesperrt. Die aktiven latenten Steuern auf Verlustvorträge haben sich im Geschäftsjahr 2011/2012 um € 38.300,00 auf € 128.300,00 erhöht. Damit beträgt der zur Ausschüttung gesperrte Betrag zum 29. Februar 2012 € 128.300,00 (Vj. € 90.000,00).

Das Eigenkapital zum 29. Februar 2012 beträgt € 7.225.652,12 (Vj. € 7.081.983,24) und enthält einen Verlustvortrag von € 533.016,76 (Vj. € 596.685,42).

Der Jahresüberschuss in Höhe von € 105.368,88 (Vj. € 63.668,66) wird auf neue Rechnung vorgetragen.

(4) Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten betreffen ausschließlich Verbindlichkeiten gegenüber der Alleingesellschafterin HORNBACH-Baumarkt-AG, Bornheim. Diese resultieren im Wesentlichen aus der Konzernfinanzierung.

Die Restlaufzeit der Verbindlichkeiten liegt unter einem Jahr.

(5) Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB bestehen nicht.

Sonstige Angaben

Geschäftsführer der Gesellschaft ist:

Leiter Immobilienentwicklung

Die Gesellschaft beschäftigt im Geschäftsjahr 2011/2012 keine Mitarbeiter.

Der Jahresabschluss der Hornbach Reisedienst GmbH, Bornheim bei Landau/Pfalz, wird in den Konzernabschluss der HORNBACH-Baumarkt-AG, Bornheim bei Landau/Pfalz, dieser wiederum in den Konzernabschluss der HORNBACH HOLDING AG, Neustadt an der Weinstraße, einbezogen. Diese werden nach den International Financial Reporting Standards (IFRS), wie sie in der EU anzuwenden sind, aufgestellt. Die Konzernabschlüsse (HORNBACH-Baumarkt-AG und HORNBACH HOLDING AG) werden im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.