Schelzig
Vertrieb GmbH
Overath
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
107.132,62 |
111.019,33 |
| I.
Sachanlagen |
18.923,12 |
25.759,17 |
| II.
Finanzanlagen |
88.209,50 |
85.260,16 |
| B.
Umlaufvermögen |
131.079,86 |
190.523,45 |
| I.
Vorräte |
27.927,62 |
80.642,79 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
100.884,08 |
107.690,89 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
2.268,16 |
2.189,77 |
| C.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
98.240,99 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
336.453,47 |
301.542,78 |
Passiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
54.852,76 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
26.000,00 |
26.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
28.852,76 |
63.061,82 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
153.093,75 |
34.209,06 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
98.240,99 |
0,00 |
| B.
Rückstellungen |
152.530,00 |
138.335,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
183.923,47 |
108.355,02 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
183.923,47 |
108.355,02 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
336.453,47 |
301.542,78 |
Anhang
(1) Allgemeine Angaben
Die Schelzig Vertrieb GmbH wurde mit
Gesellschaftsvertrag vom 20. Juli 1993
gegründet. Sitz der Gesellschaft ist Overath. Die
Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichts
Köln unter der Nummer HRB 51692 eingetragen.
Mit Gesellschafterbeschluss vom 28. Februar 2011
wurde die Gesellschaft aufgelöst, sie befindet sich
seitdem in Liquidation.
2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Gesellschaft ist zum 31. Dezember 2010 eine
kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1
HGB. Sie hat von den Erleichterungsvorschriften des §
266 Abs. 1 Satz 3, § 276 sowie § 288 HGB
teilweise Gebrauch gemacht. Ein Lagebericht wurde
gemäß § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB nicht
erstellt.
Die Geschäftsführung der Gesellschaft hat
den Jahresabschluss unter Anwendung des Grundsatzes der
Unternehmensfortführung gemäß § 252
Abs. 1 Nr. 2 HGB aufgestellt. Trotz des nicht durch
Eigenkapital gedeckten Fehlbetrages zum 31. Dezember
2010 in Höhe von insgesamt € 98.240,99
erfolgt diese Einschätzung aufgrund der von den
Gesellschaftern abgegebenen
Rangrücktrittserklärungen.
Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten
abzüglich planmäßiger Abschreibungen
bilanziert. Die Abschreibungen erfolgen linear über
die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer.
Die Bewertung der Vorräte erfolgt unter
Beachtung des Niederstwertprinzips.
Die Forderungen werden grundsätzlich zum
Nennwert bewertet. Sofern notwendig, wurden
Einzelwertberichtigungen auf Forderungen gebildet.
Die Rückstellungen berücksichtigen alle
erkennbaren Risiken sowie alle ungewissen Verpflichtungen
und wurden in Höhe des nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendigen
Erfüllungsbetrages gebildet.
Rückstellungen für Pensionen und
ähnliche Verpflichtungen sind nach den anerkannten
versicherungsmathematischen Grundsätzen mittels
der "projected unit credit method" errechnet. Als
biometrische Rechnungsgrundlagen wurden die "Richttafeln
2005 G" von Klaus Heubeck verwendet. Im Berichtsjahr wird
erstmalig ein von der Deutschen Bundesbank vorgegebener
durchschnittlicher Marktzinssatz von 4,59 % bei der
Bewertung zugrunde gelegt. Gehalts- und Rentenanpassungen
wurden, soweit nach der Art der erteilten Zusagen
notwendig, berücksichtigt. Im Vorjahr erfolgte die
Bewertung zuvor genannter Rückstellungen auf der
Grundlage des § 6a EStG nach
versicherungsmathematischen Grundsätzen. Es wurden die
"Richttafeln 2005 G" von Dr. Klaus Heubeck unter
Heranziehung eines Zinssatzes von 6 % verwandt.
Durch die Umstellung der Bewertung der
Pensionsrückstellungen nach BilMoG ergibt sich ein
zusätzlicher einmaliger Rückstellungsbetrag von
EUR 18.450,00. Von der Übergangsregelung
gemäß Art. 67 Abs. 1 Satz 2 EGHGB wurde kein
Gebrauch gemacht.
Verbindlichkeiten werden mit dem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
3. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit
bis zu einem Jahr und sind unbesichert. Die Forderungen und
sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten
Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von €
2.634,36 (i.Vj. € 4.314,29).
4. Eigenkapital
Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt
€ 26.000,00.
5. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
betragen zum Bilanzstichtag € 117.980,23 (i.Vj.
€ 13.715,92), für die in Höhe von
€ 110.859,72 ein qualifizierter
Rangrücktritt erklärt wurde.
6. Geschäftsführung
Geschäftsführer der Gesellschaft waren im
Geschäftsjahr:
Ralf Schelzig, Overath (bis 28. Februar 2011),
Timm Schelzig, Overath (bis 28. Februar 2011).
Sämtliche Geschäftsführer waren von
den Beschränkungen des § 181 BGB befreit. Herr
Ralf Schelzig ist seit dem 28. Februar 2011 zum Liquidator
der Gesellschaft bestellt.
Schelzig Vertrieb GmbH
--Liquidator--
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 22.12.2011 festgestellt.
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