Pflegeheim Ronneburg GmbH

Pflegeheim Ronneburg GmbH

Ronneburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Pflegeheim Ronneburg GmbH, Ronneburg

Anhang

für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023

bis zum 31. Dezember 2023

A. Allgemeines

Bei dem vorliegenden Jahresabschluss der Pflegeheim Ronneburg GmbH, Ronneburg (Amtsgericht Jena, HRB 208234) handelt es sich um den zusammengefassten Jahresabschluss nach Handelsgesetzbuch (HGB) unter Anwendung der Regelungen der Pflege-Buchführungsverordnung (PBV), da das den handelsrechtlichen Vorschriften unterliegende Vermögen und die Schulden des Pflegeheimes, mit dem der PBV unterliegenden Vermögen und Schulden identisch sind. Der Jahresabschluss ist in Ausübung des Wahlrechts gemäß § 8 Abs. 1 PBV nach den Formblattvorschriften der PBV erstellt. Der Ausweis der GuV-Posten Nr. 6, 11 und 13 wurde für das Vorjahr angepasst.

Bei der Pflegeheim Ronneburg GmbH, handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne der handelsrechtlichen Vorschriften. Für die Aufstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichtes wurden nach den landesrechtlichen Vorschriften (ThürKO) die Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches für große Kapitalgesellschaften angewendet.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften

Die Bilanz ist entsprechend der Anlage 1 zur PBV und die Gewinn- und Verlustrechnung nach der Anlage 2 zur PBV gegliedert.

Die Aufgliederung und Entwicklung des Anlagevermögens wird in den Anlagen- und Fördernachweisen entsprechend der Anlagen 3a und 3b zur PBV gezeigt.

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Die Abschreibungen werden auf der Basis der voraussichtlichen Nutzungsdauer nach der linearen Methode ermittelt. Folgende Nutzungsdauern sind den Abschreibungen der einzelnen Sachanlagegruppen zugrunde gelegt worden:

Für geringwertige Anlagegegenstände mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten von EUR 251 bis EUR 1.000 wird ein Sammelposten gebildet, der jährlich mit 20 % linear abgeschrieben wird.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert ausgewiesen. Alle erkennbaren Risiken sind durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt.

Für anteilige Ausgaben aus der Zeit vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand der Folgejahre darstellen, wurde ein aktiver Rechnungsabgrenzungsposten gebildet.

Die Rückstellungen werden für alle ungewissen Verpflichtungen und drohende Verluste aus schwebenden Geschäften gebildet. Dabei wird vorsichtig bewertet und alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden soweit erforderlich bei der Ermittlung des Erfüllungsbetrags berücksichtigt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden nach § 253 Abs. 2 HGB auf den Abschlussstichtag abgezinst. Die Verbind­lichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen passiviert.

Die Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen bilanziert.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens ist im Einzelnen in dem diesen Anhang beigefügten Anlagennachweis dargestellt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle zum Zeitpunkt der Bilanzerstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind zum voraussichtlichen Erfüllungsbetrag gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB angesetzt. Künftige Kosten- und Preissteigerungen werden einbezogen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden § 253 Abs. 2 Satz 1 HGB entsprechend mit einem laufzeitadäquaten Marktzins auf Basis der durchschnittlichen Restlaufzeit abgezinst (Abzinsungssätze der Deutschen Bundesbank zum 31. Dezember 2023).

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten stellen sich wie folgt dar:

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern resultieren aus Lieferungen und Leistungen.

Die Verbindlichkeiten aus öffentlichen Fördermitteln für Investitionen umfassen die im Rahmen der Übertragung der Grundstücke und Gebäude im Jahr 2022 umgegliederten Sonderposten aus Zuschüssen und Zuwendungen.

D. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse i.S.d. § 251 HGB bestehen nicht.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen in geringem Umfang.

Beschäftigte

Im Geschäftsjahr 2023 hat die Gesellschaft durchschnittlich 56 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter beschäftigt. Hiervon entfallen 40 auf Pflegepersonal und 16 auf das übrige Personal.

Abschlussprüferhonorar

Die Angabe des Honorars des Abschlussprüfers erfolgt im Konzernabschluss der Kreiskrankenhaus Greiz-Ronneburg GmbH.

Geschäftsführung

Einzelvertretungsberechtigte Geschäftsführer der Gesellschaft sind Herr Dipl.-Kfm. Clemens Schmitz, Haren und Herr Dipl.-Kfm. Ralf Delker, Leipzig. Sie sind von den Be­schränkungen des § 181 BGB befreit.

Hinsichtlich der Bezüge der Geschäftsführer wird von der Regelung des § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht.

Aufsichtsrat

Dem Aufsichtsrat gehörten folgende Damen und Herren an:

Frau Martina Schweinsburg Vorsitzende

Landrätin des Landkreises Greiz; Veterinäringenieurin

Herr Dr. Andreas Hemmann stellvertretender Vorsitzender

Vorsitzender des Stadtrates Greiz; Dr. Ingenieur

Herr Dr. Ulli Schäfer Mitglied

Betriebswirt, Projektleiter Uni-Klinikum Jena

Herr Heinz Klügel Maschinen- und Anlagenmonteur

Herr Andreas Weber Dipl.-Ingenieur Vermessung

Herr Dr. Robby Schlund Arzt

Die Bezüge des Aufsichtsrates betrugen im Geschäftsjahr 2023 insgesamt EUR 0.

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Abschlussstichtag

Es haben sich keine Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten und weder in der Gewinn- und Verlustrechnung noch in der Bilanz berücksichtigt sind, ereignet.

Konzernverhältnisse

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Kreiskrankenhaus Greiz-Ronneburg GmbH, die den Konzernabschluss der verbundenen Unternehmen aufstellt, einbezogen. Der Konzernabschluss ist am Geschäftssitz der Muttergesellschaft verfügbar und wird im Bundesanzeiger offengelegt.

Ronneburg, 11. März 2024

gez. Dipl.-Kfm. Schmitz gez. Dipl.-Kfm. Delker

Geschäftsführer Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 24. September 2024