MediServ GmbHLiquidated

MediServ GmbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.06.2017 bis zum 31.05.2018

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

MediServ GmbH, Essen Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Juni 2017 bis zum 31. Mai 2018 / Erster Jahresabschluss in Liquidation

Die Gesellschaft ist mit ihrer Firma "MediServ GmbH" mit Sitz in Essen, am Amtsgericht Essen unter der Nummer HRB 20487 eingetragen. Alleingesellschafter zum 31. Mai 2017 ist die Fachklinik Rhein/Ruhr für Herz/Kreislauf- und Bewegungssystem GmbH & Co. KG, Essen. Die Gesellschaft ist ein nicht konsolidiertes verbundenes Unternehmen des MediClin Konzerns, dessen Mutterunternehmen die börsennotierte MEDICLIN Aktiengesellschaft, Offenburg ist.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 15. März 2017 wurde die Auflösung der Gesellschaft mit Ablauf des 31. Mai 2017 beschlossen. Die Auflösung wurde im Bundesanzeiger am 21. August 2017 veröffentlicht. Als Liquidatoren wurden der bisherige Geschäftsführer Herr Klaus Köhring, Lingen; ab 15. Februar 2019 Frau Katja Kiesewetter, Karlsruhe bestellt.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH Gesetzes beachtet.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Sie nimmt die Wahlrechte für kleine Kapitalgesellschaften zum Teil in Anspruch.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet.

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Mit Gesellschafterbeschluss vom 15. März 2017 wurde die Auflösung der Gesellschaft mit Ablauf des 31. Mai 2017 beschlossen. Aufgrund der Liquidation wird bei der Aufstellung des vorliegenden Jahresabschlusses nicht mehr von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit im Sinne des § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen überwiegend zunächst degressiv und später linear vorgenommen. Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgte in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führte.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis 150,00 Euro wurden sofort abgeschrieben. Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten von mehr als 150,00 Euro bis 1.000,00 Euro wurden als Sammelposten Geringwertige Wirtschaftsgüter erfasst und entsprechend der gesetzlichen Vorschrift des § 6 Abs. 2a EStG auf 5 Jahre abgeschrieben.

Die Vorräte wurden zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und sofern ein entsprechender Sachverhalt vorlag, auf den niedrigeren Marktpreis am Abschlussstichtag abgeschrieben. Soweit ein Marktpreis nicht feststellbar war, wurden sie auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken oder niedrigere beizulegende Werte werden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter 1 Jahr.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen. Sofern die Tageswerte über den Erfüllungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt. Alle Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die bis zum Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.

Die Geschäftsführung erfolgte ersten Geschäftsjahr der Liquidation durch den Liquidator Klaus Köhring, Lingen.

Essen, den 15. Februar 2019

Katja Kiesewetter

Liquidatorin

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 15. Februar 2019