DSV Segel-Service GmbHLiquidated

DSV Segel-Service GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz zum 31. Dezember 2017

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2017

der DSV Segel-Service GmbH, Hamburg

A. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in der Gründgensstraße 18 in Hamburg und ist beim Amtsgericht Hamburg (HRB 17306) eingetragen.

Der Jahresabschluss der DSV Segel-Service GmbH für das am 31. Dezember 2017 endende Geschäftsjahr wurde nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Von den der Gesellschaft zustehenden Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurde Gebrauch gemacht.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen werden mit den aktivierungspflichtigen Anschaffungs-/Herstellungskosten angesetzt und linear um planmäßige Abschreibungen vermindert. Abnutzbare bewegliche geringwertige Anlagegüter bis zu 410 EUR werden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben.

Die Vorräte werden - unter Beachtung des Niederstwertprinzips und des Prinzips der verlustfreien Bewertung - zu Anschaffungskosten bewertet. Die unfertigen Leistungen werden zu Herstellungskosten bewertet. Diese beinhalten neben den direkt zurechenbaren Kosten (Fremdleistungen) auch die notwendigen Gemeinkosten (Personal).

Forderungen, deren Eingang nicht zweifelhaft ist, und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten angesetzt. Alle erkennbaren Einzelrisiken werden bei der Bewertung berücksichtigt.

Zuwendungen für Gegenstände des Anlagevermögens werden als Sonderposten für Investitionszuschüsse passiviert ausgewiesen. Der Sonderposten wird entsprechend den Abschreibungen im Anlagevermögen gemindert.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bewertet. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre, der von der Deutschen Bundesbank zum Bilanzstichtag ermittelt wurde, abgezinst.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag bilanziert.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen haben wie im Vorjahr mit Ausnahme des Körperschaftsteuer-Minderungsguthabens in 2016 (TEUR 2) und der Mietkautionen (TEUR 21; Vj. TEUR 21) innerhalb der sonstigen Vermögensgegenstände eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

2. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind, wie im Vorjahr, innerhalb eines Jahres planmäßig zur Rückzahlung fällig.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind mit TEUR 48 (Vj. TEUR 35) Verbindlichkeiten aus Steuern enthalten.

D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Abschreibungen enthalten im Berichtsjahr außerplanmäßige Abschreibungen auf ein Schlauchboot in Höhe von TEUR 14.

E. Sonstige Angaben

1. Organe der Gesellschaft

Geschäftsführer sind bzw. waren Herr Goetz-Ulf Jungmichel (bis 15. Juni 2018), Herr Dr. Germar Brockmeyer (ab 08. Juni 2018) und Herr Hans-Herbert Johannes Hoffmann (bis 31. Januar 2017); sie sind bzw. waren alleinvertretungsberechtigte Geschäftsführer der Gesellschaft. Herr Jungmichel war von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Die Aufgaben des Beirats wurden mit Wirkung vom 17. August 2000 vom Finanzausschuss des Deutschen Segler-Verband e. V., Berlin, übernommen. Als Mitglieder des Finanzausschusses waren bestellt

Die Bestellung endete mit dem Seglertag am 25. November 2017.

Es wurde kein neuer Beirat berufen. Nach § 9 des Gesellschaftsvertrags vom 21. Juli 2016 ist die Berufung nicht notwendig.

2. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen Verpflichtungen aus Mietzahlungen gegenüber einem verbundenen Unternehmen in Höhe von jährlich TEUR 13. Daneben bestehen Verpflichtungen aus Mietverträgen für Kopierer in Höhe von jährlich TEUR 25 (bis 2022).

3. Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte durchschnittlich 11 (Vorjahr: 10) Vollzeit- und 7 (Vorjahr: 8) Teilzeitkräfte sowie 8 (Vorjahr: 7) geringfügig Beschäftigte.