pro Talk
GmbH
Oberhausen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2009
EUR |
31.12.2008
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
152.929,00 |
191.854,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
55.430,00 |
46.582,00 |
| 1.
Konzessionen, gewerbliche Schutz- und ähnliche
Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten
und Werten |
55.430,00 |
46.582,00 |
| II.
Sachanlagen |
97.499,00 |
122.972,00 |
| 1.
andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
97.499,00 |
122.972,00 |
| III.
Finanzanlagen |
0,00 |
22.300,00 |
| 1.
Beteiligungen |
0,00 |
22.300,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
452.348,66 |
261.118,37 |
| I.
Vorräte |
332.000,00 |
176.000,00 |
| 1.
unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen |
332.000,00 |
176.000,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
115.030,29 |
79.607,14 |
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
94.140,28 |
66.064,44 |
| 2.
sonstige Vermögensgegenstände |
20.890,01 |
13.542,70 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
5.318,37 |
5.511,23 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
17.907,71 |
28.027,01 |
| davon
Disagio |
15.262,24 |
19.208,68 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
623.185,37 |
480.999,38 |
Passiva
|
|
31.12.2009
EUR |
31.12.2008
EUR |
| A.
Eigenkapital |
124.466,92 |
102.111,98 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
77.111,98 |
61.212,85 |
| III.
Jahresüberschuss |
22.354,94 |
15.899,13 |
| B.
Rückstellungen |
21.994,00 |
24.776,00 |
| 1.
Steuerrückstellungen |
20.994,00 |
24.776,00 |
| 2.
sonstige Rückstellungen |
1.000,00 |
0,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
476.724,45 |
354.111,40 |
| 1.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
323.520,34 |
245.893,20 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
166.663,73 |
136.633,26 |
| 2.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
66.739,18 |
64.877,86 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
66.739,18 |
64.877,86 |
| 3.
sonstige Verbindlichkeiten |
86.464,93 |
43.340,34 |
| davon
aus Steuern |
38.952,67 |
12.886,77 |
| davon
gegenüber Gesellschaftern |
39.035,07 |
29.493,52 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
86.464,93 |
43.340,34 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
623.185,37 |
480.999,38 |
Anhang
Grundlagen und Methoden
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das
Geschäftsjahr 2009 wurde nach den Grundsätzen der
§§ 238 ff HGB, insbesondere nach den Vorschriften
für die Kapitalgesellschaften gem. §§ 264
HGB und den Vorschriften des GmbH-Gesetzes erstellt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine
kleine Kapitalgesellschaft.
Von den
größenabhängigen Erleichterungen
bezüglich der Form der Darstellung wurde Gebrauch
gemacht.
Auf die Erstellung eines
Lageberichts wurde aufgrund des § 264 Abs. 1 S.
3 HGB verzichtet.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz gemacht werden
können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Gegenstände des
immateriellen Anlagevermögens wurden mit den
Anschaffungskosten bewertet und um die
planmäßige Abschreibung vermindert.
Der Wertansatz der
Sachanlagen berechnete sich aus den
Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige
Abschreibungen.
Forderungen wurden mit den Nennbetrag bewertet.
Dabei wurden alle erkennbare Risiken berücksichtigt.
Die
Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die
sonstigen Rückstellungen wurden für alle
weiteren, ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden mit ihrem
Rückzahlungsbetrag passiviert.
Einzelerläuterungen
Angaben zur Bilanz
Die
sonstigen Rückstellungen wurden für alle
ungewissen Verbindlichkeiten gebildet, wobei alle
erkennbaren Risiken berücksichtigt wurden.
Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Außerplanmäßige Abschreibungen oder
Wertberichtigungen wurden 2009 nicht vorgenommen.
Die
planmäßige Abschreibung erfolgte linear
oder degressiv in der steuerlich zulässigen Höhe
unter Beachtung der branchenüblichen oder
betriebsbedingten Nutzungsdauer.
In den Fällen, in denen dies zu einen
höheren Abschreibung führte, wurde von der
degressiven zur linearen Abschreibung übergegangen.
Die Bewertungsfreiheit von
geringwertigen Wirtschaftsgütern im Sinne des
§ 6 Abs. 2 EStG wurde in Anspruch genommen.
Vorschlag zur Ergebnisverwendung
Die Geschäftsführung schlägt in
Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende
Ergebnisverwendung vor:
Der Jahresüberschuss 22.354,94 € (Euro)
Einschließlich des zu berücksichtigenden
Gewinnvortrag in Höhe von 77.111,98 € (Euro)
ergibt sich ein Betrag von 99.466,92 €, der zu
verwenden ist.
Auf neue Rechnung werden 99.466,92 €
vorgetragen.
Sonstige Angaben
Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang geben
entsprechend den gesetzlichen Vorschriften
grundsätzlich die wirtschaftliche Lage wieder.
Namen der Gesschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
1. Geschäftsführer:
Herr Guido Leffler
2. Geschäftsführer:
Herr Ralf Lukrafka
Angeben nach § 42 Abs. 3 GmbHG
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die
nachfolgenden Rechte und Pflichten:
Sachverhalt Betrag
Verbindlichkeiten gegeüber Gesellschafter
39.035,07
€
|
