Morgenstern
Service GmbH
Leipzig
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2012
EUR |
31.12.2011
EUR |
| A.
Umlaufvermögen |
1.619,13 |
15.081,90 |
| I.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
1.619,13 |
15.081,90 |
| B.
Rechnungsabgrenzungsposten |
10.271,32 |
8.228,21 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
814.264,83 |
1.001.854,67 |
Passiva
|
|
31.12.2012
EUR |
31.12.2011
EUR |
| A.
Eigenkapital |
14.063,13 |
228.328,82 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
203.328,82 |
177.997,31 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
214.265,69 |
-25.331,51 |
| B.
Rückstellungen |
113.738,41 |
275.160,48 |
| C.
Verbindlichkeiten |
686.463,29 |
498.365,37 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
814.264,83 |
1.001.854,67 |
Anhang
1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft
gemäß § 267 Abs. 1HGB auf.
Die Gliederung entspricht den §§ 266 und
275 HGB. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Das
Sachanlagevermögenwurde zu Anschaffungskosten,
vermindert um planmäßige Abschreibungen
bewertet.
Zugänge zum beweglichen Anlagevermögen werden
linear abgeschrieben.
Die Abschreibungen erfolgen entsprechend der
voraussichtlichen Nutzungsdauer zu steuerlich anerkannten
Abschreibungssätzen.
Die Zugänge an geringwertigen
Wirtschaftsgütern mit Anschaffungskosten bis EUR 410
wurden im Wirtschaftsjahr in voller Höhe
abgeschrieben, die Zugänge der Jahre 2008/2009 mit
Anschaffungskosten zwischen EUR 150 und EUR 1.000wurden
aufgrund steuerlicher Vorschriften in einem Sammleposten
erfasst und im Zugangsjahr und den vier Folgejahren zu je
1/5 abgeschrieben.
Die
Finanzanlagenwurden zu Anschaffungskosten bewertet.
Die Bewertung der
in Ausführung befindlichen Aufträge
erfolgte retrograd entsprechend dem Bearbeitungsstand zum
Bilanzstichtag.
Bei den
Forderungen aus Lieferungen und Leistungenwurden
erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen
berücksichtigt.
Darüber hinaus wurde keine Pauschalwertberichtigung
für die zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung noch nicht
beglichenen Forderungen gebildet.
Die
Sonstigen Vermögensgegenständesind mit dem
Nennwert angesetzt, für erkennbare Einzelrisiken
werden Wertberichtigungen vorgenommen.
Der Ansatz der
Rückstellungen erfolgt in Höhe der
voraussichtlichen Inanspruchnahme.
Die
Verbindlichkeitensind mit ihren
Rückzahlungsbeträgen angesetzt.
3.
Angaben zur Bilanz
Forderungen
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben
eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.
Sonstige Vermögensgegenstände
Mit Ausnahme einer geleisteten Kaution in Höhe
von 4.675,00 EUR und Forderungen aus Sicherheitseinbehalten
19.440,46 EUR haben sämtliche Forderungen eine
Restlaufzeit bis zu einem Jahr.
Eigenkapital
Das im Gesellschaftsvertrag festgelegte und im
Handelsregister eingetragene Stammkapital beträgt
25.000,00 EUR.
Der Jahresüberschuss für das
Geschäftsjahr 2011 wurde aufgrund des
Gesellschafterbeschlusses vom 08.03.2013 auf neue Rechnung
vorgetragen.
Steuerrückstellungen
Die Steuerrückstellungen betreffen noch nicht
fällige Umsatzsteuer in Höhe von 61.497,36 EUR
(VJ 124.556,28 EUR).
Darüber hinaus bestehen Rückstellungen
für Gewerbesteuer in Höhe von 2.855,00 EUR
(VJ 25.316,80 EUR) sowie Körperschaftsteuer in
Höhe von 2.799,05 EUR (VJ 24.010,40 EUR).
Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen
(46.587,00 EUR) enthalten überwiegend
Rückstellungen aus dem Personalbereich (21 TEUR) sowie
für Gewährleistungen (15 TEUR).
Verbindlichkeiten
Zur Verbesserung der Klarheit und
Übersichtlichkeit werden die Angaben im Zusammenhang
mit den Verbindlichkeitenin einem
Verbindlichkeitenspiegelzusammengefasst dargestellt:
|
|
|
Restlaufzeit
|
Restlaufzeit
|
|
Stand
|
Restlaufzeit
|
zwischen 1
|
mehr als
|
|
31.12.
|
bis 1 Jahr
|
und 5 Jahren
|
5 Jahre
|
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
Verbindlichkeiten
gegenüber
|
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|
Kreditinstituten
|
103.234,31
|
23.764,54
|
74.889,77
|
4.580,00
|
Verbindlichkeiten aus
|
|
|
|
|
Lieferungen und
Leistungen
|
322.069,53
|
322.069,53
|
0,00
|
0,00
|
Verbindlichkeiten
gegenüber
|
|
|
|
|
verbundenen Unternehmen
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
Verbindlichkeiten
gegenüber
|
|
|
|
|
Gesellschafter
|
210.319,2
|
210.319,23
|
0,00
|
0,00
|
Sonstige
Verbindlichkeiten
|
50.840,2
|
44.095,70
|
6.744,52
|
0,00
|
|
686.463,29
|
600.249,00
|
81.634,29
|
4.580,00
|
4.
Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahrenaufgestellt.
5. Sonstige Angaben
Mitglieder der Geschäftsführung:
Einzelvertretungsberechtigter
Geschäftsführer im Berichtszeitraum war:
Matthias Morgenstern, Dipl.-Ing. (FH), Leipzig
Bezüge der Geschäftsführung
Die Angabe der Gesamtbezüge der
Geschäftsführung unterbleibt aufgrund der
Befreiungsvorschriften gemäß § 286
Abs. 4 HGB.
Haftungsverhältnisse
Haftungsverhältnisse im Sinne der §§
251, 268 Abs. 7 HGB bestehen zum Bilanzstichtag nicht.
Leipzig, 21.02.2014
Morgenstern Service GmbH
gez. Matthias Morgenstern
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 03.03.2014 festgestellt.
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