JoSA Werbeartikel GmbH
Großostheim
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014
Bilanz
31. Dezember 2014
Aktiva in EUR
| Ausstehende Einlagen auf
das gezeichnete Kapital |
12.500,00 |
| 01298 Ausstehende
Einlagen nicht eingefordert |
12.500,00 |
| A.
Anlagevermögen |
|
| II. Sachanlagen |
|
| 3. andere Anlagen.
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
1.908,22 |
| 00650
Büroeinrichtung |
463,84 |
| 00670 Geringwertige
Wirtschaftsgüter |
0,50 |
| 00675 Geringwertige
Wirtschaftsgüter Sammelposten |
263,88 |
| 00690 Sonstige Betriebs-
und Geschäftsausstattung |
1.180,00 |
| Summe II.
Sachanlagen |
1.908,22 |
| Summe A.
Anlagevermögen |
1.908,22 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
| II. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
|
| 1. Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
42.106,48 |
| 01200 Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
35.285,72 |
| 01210 Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen ohne Kontokorrent |
6.820,76 |
| 4. sonstige
Vermögensgegenstände |
182,49 |
| 01308 Forderungen gegen
GmbH-Gesellschafter - Restlaufzeit bis 1 Jahr |
148,80 |
| 03630 Verrechnungskonto
Arnheiter Consulting |
3,63 |
| 03641 Verbindlichkeiten
gegenüber GmbH-Gesellschaftern - bis 1 Jahr |
30,06 |
| Summe II. Forderungen
und sonstige Vermögensgegenstände |
42.288,97 |
| IV. Kassenbestand.
Guthaben b. Kreditinstituten. Postgiro |
3.311,98 |
| 01600 Kasse |
30,00 |
| 01810 Volksbank
Michelstadt |
3.183,74 |
| 01820 Deutsche Bank |
98,24 |
| Summe B.
Umlaufvermögen |
45.600,95 |
| Summe Aktiva |
60.009,17 |
|
Passiva in EUR
|
|
| A. Eigenkapital |
|
| I. Kapital |
|
| Gezeichnetes
Kapital |
|
| 02900 Gezeichnetes
Kapital |
25.000,00 |
| Variables Kapital |
|
| Einlagen/Entnahmen |
37,87 |
| 02180
Privateinlagen |
37,87 |
| Summe Variables
Kapital |
37,87 |
| Summe I. Kapital |
25.037,87 |
| IV. Gewinn- und
Verlustvortrag |
-5.264,42 |
| 02978 Verlustvortrag vor
Verwendung |
-5.264,42 |
| V.
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag |
-3.434,57 |
| Summe A.
Eigenkapital |
16.338,88 |
| C.
Rückstellungen |
|
| 3. sonstige
Rückstellungen |
200,00 |
| 03095
Rückstellungen für Abschluss- und
Prüfungskosten |
200,00 |
| Summe C.
Rückstellungen |
200,00 |
| D.
Verbindlichkeiten |
|
| 2. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten |
2.284,63 |
| 01800 Spark.
Miltenberg-Obernburg 501094114 |
2.284,63 |
| 4. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen u. Leistungen |
37.734,94 |
| 03300 Verbindlichkeiten
aus Lieferungen und Leistungen |
34.735,35 |
| 03310 Verbindlichkeiten
aus Lieferungen und Leistungen ohne Kontokorrent |
2.999,59 |
| 8. sonstige
Verbindlichkeiten |
3.450,72 |
| 01401 Abziehbare
Vorsteuer 7 % |
-292,39 |
| 01404 Abziehbare
Vorsteuer aus EG-Erwerb 19 % |
-5.428,92 |
| 01406 Abziehbare
Vorsteuer 19 % |
-41.008,01 |
| 01407 Abziehbare
Vorsteuer nach § 13 b UStG 19 % |
-1.614,99 |
| 03610
Kreditkartenabrechnung |
1,98 |
| 03720 Verbindlichkeiten
aus Lohn und Gehalt |
-172,33 |
| 03725 Verbindlichkeiten
aus Einbehaltungen von Arbeitnehmern |
1.073,36 |
| 03730 Verbindlichkeiten
aus Lohn- u. Kirchensteuer |
831,07 |
| 03740 Verbindlichkeiten
soziale Sicherheit |
22,40 |
| 03804 Umsatzsteuer aus
EG-Erwerb 19 % |
5.428,92 |
| 03806 Umsatzsteuer 19
% |
46.246,06 |
| 03820
Umsatzsteuervorauszahlungen |
-3.807,13 |
| 03837 Umsatzsteuer nach
§ 13 b UStG 19 % |
1.614,99 |
| 03841 USt Vorjahr |
555,71 |
| Summe D.
Verbindlichkeiten |
43.470,29 |
| Summe Passiva |
60.009,17 |
Gewinn- und Verlustrechnung zum 31. Dezember 2014
in EUR
| Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit |
|
| Umsatzerlöse |
283.748,98 |
| 04120 Steuerfreie
Umsätze § 4 Nr. 1 a. UStG |
14.846,57 |
| 04125 Steuerfreie
EG-Lieferungen § 4 Nr.1 b UStG |
25.502,47 |
| 04400 Erlöse 19%
Umsatzsteuer |
243.708,46 |
| 04736 Gewährte
Skonti 19 % USt |
-308,52 |
| Materialaufwand |
-245.849,88 |
| 05300 Wareneingang 7 %
Vorsteuer |
-3.946,46 |
| 05400 Wareneingang - 19%
Vorsteuer |
-186.210,31 |
| 05425 Innergem. Erwerb
19% VSt u. 19% USt |
-28.573,22 |
| 05730 Erhaltene
Skonti |
8,20 |
| 05736 Erhaltene Skonti
19 % Vorsteuer |
550,28 |
| 05900
Anzeigenkosten |
-575,00 |
| 05906 Fremdleistungen
19% Vorsteuer |
-17.753,37 |
| 05909 Fremdleistungen
ohne Vorsteuer |
-850,00 |
| 05925 Leistungen eines
im Ausland ansässigen Unternehmens 19 % VSt u.
19 % USt |
-8.500,00 |
| Personalaufwand |
-21.072,58 |
| 06010 Löhne |
-480,00 |
| 06024
Geschäftsführergehälter der
GmbH-Gesellschafter |
-14.936,68 |
| 06035 Löhne
für Minijobs |
-3.600,00 |
| 06080
Vermögenswirksame Leistungen |
-536,68 |
| 06110 Gesetzliche
soziale Aufwendungen |
-1.250,88 |
| 06147 Pauschale Steuer
auf sonstige Bezüge (z.B.
Direktversicherungen) |
-268,34 |
| Abschreibungen |
-449,87 |
| 06220 Abschreibungen auf
Sachanlagen |
-251,96 |
| 06264 Abschreibung
Sammelposten GWG |
-197,91 |
| Andere betriebl.
Aufwendungen |
|
| Raumkosten |
-5.735,30 |
| 06305 Raumkosten |
-259,22 |
| 06310 Miete
(unbewegliche Wirtschaftsgüter) |
-2.969,41 |
| 06314 Miete
Büro |
-699,28 |
| 06320 Heizung |
-614,47 |
| 06325 Gas, Strom,
Wasser |
-376,79 |
| 06330
Reinigung/Unterhaltskosten |
-816,13 |
| Versicherungen,
Beiträge und Abgaben |
-1.455,29 |
| 06400
Versicherungen |
-402,51 |
| 06420 Beiträge |
-1.022,78 |
| 06430 Sonstige
Abgaben |
-30,00 |
| Werbe- und
Reisekosten |
-1.238,64 |
| 06600 Werbekosten |
-1.179,65 |
| 06620 Geschenke nicht
abzugsfähig ohne § 37 b EStG |
-52,43 |
| 06640
Bewirtungskosten |
-6,56 |
| Kosten der
Warenabgabe |
-1.407,16 |
| 06740
Ausgangsfrachten |
-1.407,16 |
| verschiedene
betriebliche Kosten |
-9.712,26 |
| 06300 Sonstige
betriebliche Aufwendungen |
-1.702,43 |
| 06800 Porto |
-730,95 |
| 06805 Telefon |
-1.382,90 |
| 06815
Bürobedarf |
-247,88 |
| 06820 Zeitschriften,
Bücher |
-230,31 |
| 06821
Fortbildungskosten |
-1.590,00 |
| 06825 Rechts- und
Beratungskosten |
-983,44 |
| 06830
Buchführungskosten |
-632,67 |
| 06840 Mietleasing
(bewegliche Wirtschaftsgüter) |
-553,28 |
| 06850 Sonstiger
Betriebsbedarf |
-1.300,88 |
| 06855 Nebenkosten des
Geldverkehrs |
-346,42 |
| 06859 Aufwendungen
für Abraum- und Abfallbeseitigung |
-11,10 |
| Summe Andere betriebl.
Aufwendungen |
-19.548,65 |
| Sonstige Zinsen und
ähnliche Erträge |
39,40 |
| 07100 Sonstige Zinsen u.
ähnliche Erträge |
39,40 |
| Zinsen und ähnliche
Aufwendungen |
-193,60 |
| 07310 Zinsaufwendungen
für kurzfristige Verbindlichkeiten |
-193,60 |
| Summe Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit |
-3.326,20 |
| Sonstige Steuern |
-108,37 |
| 07680 Grundsteuer |
-108,37 |
| Gesamt |
-3.434,57 |
| Jahresverlust |
3.434,57 |
Schlussbemerkung
Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2014
wurde, ausgehend von der Vorjahresbilanz, aus den
Büchern des Unternehmens unter Beachtung der
gesetzlichen Vorschriften und unter Anwendung
zulässiger Bewertungsmethoden aufgestellt.
Er schließt mit einer Bilanzsumme von EUR
60.009,17 und weist ein Jahresergebnis in Höhe von EUR
-3.434,57 aus.
Alle Finanzkonten sind durch entsprechende Auszüge
zum 31. Dezember 2014 nachgewiesen.
Großostheim, den
04.08.2015
Anhang
zur Bilanz 2014
Gegenstand der Gesellschaft ist der Betrieb einer
Werbeagentur, Handel mit Werbeartikeln, Arbeits- und
Promotionsbekleidung, Industriebedarf (Import, Export),
Veranstaltung und Durchführung von Events, An- und
Vermietung von Eventräumen, Vermittlung von
Gewerbeimmobilien, Betreibung von technischen Anlagen
für Gewerbeimmobilien.
Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im
Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk
in der Bilanz gewählt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in §267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethode:
Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der neuen
Rechnungslegungsvorschriften des HGB aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis
zu einem Wert von 410,- € wurden im Jahr des Zuganges
sofort abgeschrieben.
Informationen zur Bilanz und ggf. zur GuV:
Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller
erkennbaren Risiken bewertet.
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt.
Die Restlaufzeiten der Forderungen betragen jeweils
weniger als ein Jahr.
Sonstige Angaben:
Im Berichtsjahr war Herr Joachim Arnheiter, Wörth,
*30.12.1967 zum Geschäftsführer
bestellt.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß
§ 285 Nr. 3 HGB bestehen nicht
|
