ZI Service GmbH

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Mannheim

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

A k t i v a

P a s s i v a

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine Hinweise

Die Gesellschaft ist im Handelsregister B des Amtsgerichts Mannheim unter der HRB 702860 eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gesellschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB teilweise in Anspruch.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Der Jahresabschluss wurde unter Annahme der Unternehmensfortführung (Going-Concern) aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierung und Bewertung wurde nach den Bestimmungen des Handelsgesetzbuches, unter Inanspruchnahme der größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB, vorgenommen.

Anlagevermögen

Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Außerplanmäßige Abschreibungen werden bei voraussichtlich dauernder Wertminderung vorgenommen.

Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten bis € 250 werden sofort als Aufwand erfasst. Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten von mehr als € 250 bis einschließlich € 800 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Vermögensgegenstände, deren Anschaffungskosten für das einzelne Anlagegut mehr als € 800 betragen, werden in die entsprechende Anlagenklasse eingestellt und über die Nutzungsdauer des Anlageguts abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Die Bewertung der Vorräte erfolgt zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederwertprinzips.

Die Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und flüssigen Mittel sind zum Nennwert ausgewiesen.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Die Bewertung der Rückstellungen erfolgte in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags unter zwingender Einbeziehung zukünftiger Preis- und Kostensteigerungen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden abgezinst.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Umsatzerlöse werden zum Zeitpunkt der Leistungserbringung realisiert.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist dem als Anlage zum Anhang beigefügten Anlagenspiegel zu entnehmen.

Umlaufvermögen

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Die Forderungen gegen Gesellschafter von T€ 479 (i. Vj. T€ 287) betreffen wie im Vorjahr ausschließlich den Liefer- un Leistungsverkehr.

Eigenkapital

Das im Handelsregister eingetragene gezeichnete Kapital in Höhe von € 25.000,00 ist voll eingezahlt und wird zu 100 % von dem Zentralinstitut für Seelische Gesundheit, Landesstiftung des öffentlichen Rechts, Mannheim (kurz: ZI), gehalten.

Rückstellungen

Die Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Rückstellungen für zu erwartende Steuernachzahlungen sowie Urlaub und Überstunden.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie die sonstigen Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr betragen T€ 234. Die Verbindlichkeiten aus dem Gesellschafterdarlehen betragen noch T€ 120. Davon haben T€ 30 eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr und T€ 90 eine Restlaufzeit von einem bis zu fünf Jahren.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Gesellschaft erzielte im Geschäftsjahr 2023 Umsatzerlöse in Höhe von T€ 4.334 (i. Vj. T€ 3.688). Die Umsatzerlöse betreffen vor allem die Geschäftsbereiche Catering und Cafeteria mit T€ 1.860 (i. Vj. T€ 1.556), Reinigungsdienste inkl. Glasreinigung mit T€ 1.122 (i. Vj. T€ 1.031) sowie Sonstige Erlöse (Reinigungsserviceleistungen und Sekundärleistungen inkl. Empfangs- und Sicherheitsdienstleistungen sowie Veranstaltungsservice) mit T€ 1.333 (i. VJ. T€ 1.093).

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten periodenfremde Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen von T€ 4.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten periodenfremden Aufwendungen in Höhe von T€ 1.

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Es haben sich Steuern vom Einkommen und vom Ertrag in Höhe von T€ 31 ergeben.

V. Nachtragsbericht

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach Abschluss des Geschäftsjahres eingetreten sind, liegen nicht vor.

VI. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus Miet- und Leasingverträgen bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von insgesamt T€ 55 p.a. Vom Gesamtbetrag betreffen T€ 8 mit dem ZI abgeschlossene Mietverträge.

Mitarbeiter

Die durchschnittliche Mitarbeiterzahl der Gesellschaft gliedert sich wie folgt:

Geschäftsführun

Peter Schöfer, Leiter Stabsstelle Unternehmensentwicklung und Beteiligungsmanagement des Zentralinstituts für Seelische Gesundheit, Mannheim.

Gesamthonorar des Abschlussprüfers

Das Honorar des Abschlussprüfers für Abschlussprüfungsleistungen beträgt T€ 7.

Gewinnverwendung

Die Geschäftsführung wird der nächsten Gesellschafterversammlung vorschlagen, den Jahresüberschuss in Höhe von € 88.409,06 mit dem bestehenden Verlustvortrag in Höhe von € 60.176,46 zu verrechnen und den verbleibenden Betrag in die Gewinnrücklage einzustellen.

Latente Steuern

Es sind keine latenten Steuern vorhanden.