HospiTel Service GmbH

HospiTel Service GmbH

Hennigsdorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2024 bis zum 31.12.2024

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

1. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnah­men

Die Gesellschaft ist mit der Firma HospiTel Service GmbH beim Handelsregister B des Amts­ge­richts Neu­ruppin unter der Nummer HRB 14382 NP eingetragen. Der Sitz der Ge­sell­schaft be­findet sich in Hennigs­dorf.

Der Jahresabschluss 2024 wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Han­delsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Geset­zes zu beachten.

Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der allgemeinen Ansatz- und Bewertungsvorschriften der §§ 252 - 256 HGB unter Berücksichtigung der besonderen Bewertungsbestimmungen für Kapitalge­sell­schaften (§§ 279 - 283 HGB) aufgestellt. Im Wesentlichen ist hierzu auszuführen:

Das Sachanlagevermögen und die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraus­sichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend steuerlicher Vorschriften linear vorgenommen. Vermögensgegenstände unter 800 € wurden entsprechend den steuerlichen Vorschrif­ten im Geschäftsjahr voll abgeschrieben.

Die Vorräte wurden mit den Herstellungskosten oder Anschaffungskosten aktiviert; soweit Abschreibun­gen auf den nie­dri­ge­ren bei­zulegenden Wert gem. § 253 Abs. 3 HGB erforderlich waren, sind diese vorge­nom­men wor­den. Die Er­mittlung der Herstellungskosten erfolgte retrograd.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert unter Abzug gebotener Wertbe­richtigungen angesetzt.

Die flüssigen Mittel und das Eigenkapital wurden mit dem Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet und in Höhe der Erfül­lungsbeträge angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich waren.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte zum Bilanzstich­tag hö­her waren, kamen die Tageswerte zum Ansatz.

2. Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz

2.1 Zugehörigkeit eines Vermögensgegenstandes oder einer Schuld zu mehreren Posten der Bilanz

(§ 265 Abs. 3 HGB)

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 43.700,55 € ent­halten.

2.2 Entwicklung des Anlagevermögens (§ 268 Abs. 2 HGB)

Die Entwicklung des Anlagevermögens und der Anlagenspiegel sind der Anlage II zu ent­neh­men.

2.3 Rückstellungen für Pensionen

Die Berechnung der Rückstellung für die Pensionszusage zugunsten von Dirk Alexander erfolgte gemäß der erteilten Pensionszusage anhand des beizulegenden Zeitwerts des Rückdeckungsversicherungsan­spruchs. Die Zusage ist demnach wie eine wertpapiergebundene Zusage zu behandeln.

Die Gesellschaft hat zur Finanzierung der Pensionszusage an Herrn Dirk Alexander eine Kapitallebensver­sicherung bei der Zürich Deutscher Herold Lebensversicherung AG abgeschlossen. Die Gesellschaft hat die Ansprüche aus der Lebensversicherung an Herrn Alexander sicherungshalber abgetreten. Nach § 246 Abs. 2 HGB sind zum 31.12.2024 die zum Zeitwert bewerteten Aktivwerte für die Rückdeckungsversi­che­rungen in Höhe von € 133.460,00 mit der Pensionsrückstellung in Höhe von € 133.460,00 verrechnet wor­den.

3. Sonstige Pflichtangaben

3.1 Laufzeit von Verbindlichkeiten (§ 285 Nr. 1a HGB)

Zum Bilanzstichtag bestanden keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

3.2 Angaben zu den sonstigen finanziellen Verpflichtungen (§ 285 Nr. 3a HGB)

Aus Miet- und Leasingverträgen bestehen für die Zukunft jährliche Verpflichtungen in Höhe von T€ 124.

3.3 Angaben zu den Beschäftigten (§ 285 Nr. 7 HGB)

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2024 durchschnittlich 15 Mitarbeiter beschäftigt (ohne Geschäfts­füh­rung und Auszubildende).

3.4 Angaben zum Bilanzgewinn

In dem Bilanzgewinn ist ein Gewinnvortrag in Höhe von € 80.000,60 enthalten.

3.5 Geschäftsführung (§ 285 Nr. 10 HGB)

Als Geschäftsführer der Gesellschaft war im Geschäftsjahr bestellt:

Dennis Schrumpf, Berlin, Kaufmann

Der Geschäftsführer Dennis Schrumpf ist einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

3.6 Größenabhängige Erleichterungen

Auf die Angaben im Anhang gem. § 264c Abs. 2 Satz 9, § 265 Abs. 4 Satz 2, § 284 Abs. 2 Nr. 3, § 285 Nr. 2-4, 8, 9a, 9b, 10-12, 14, 15, 15a, 17-19, 21, 22, 26-30 und 32-34 HGB wird mit Hinweis auf die größenab­hängigen Erleichterungen des § 288 Abs. 1 HGB verzichtet.

Hennigsdorf, den 28.02.2025

Unterschrift Geschäftsleitung D. Schrumpf

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 24. März 2025