Northland Agrar GmbH

RIC Capital GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

A. Allgemeines

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 wurde in Übereinstimmung mit den Vorschriften der §§ 238 ff des Handelsgesetzbuches, insbesondere der §§ 264 ff HGB und den einschlägigen Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 bzw. 275 HGB wurden angewandt.

Die infolge des am 29.05.2009 in Kraft getretenen Bilanzrechtmodernisierungsgesetzes (BilMoG) geänderten handelsrechtlichen Bewertungs- und Bilanzierungsvorschriften, wurden in Übereinstimmung mit Art. 66 EGHGB angewendet.

Von dem Wahlrecht des Art. 67 Abs. 8 EGHGB, auf die Angabe der durch die geänderten Vorschriften bewirkten Abweichungen der bisherigen Bewertungs- und Bilanzierungsmethoden und Formvorschriften sowie der Anpassung der Vorjahreszahlen zu verzichten, wurde Gebrauch gemacht.

Die in den §§ 274 a und 288 HGB vorgesehenen Erleichterungen für den Umfang der Darstellungen im Anhang wurden teilweise in Anspruch genommen.

Soweit ergänzende Angaben nicht in der Bilanz gemacht worden sind, werden diese im Anhang gesondert aufgeführt.

B. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

1. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Gesellschaft folgt in der Bilanzierung und Bewertung den Vorschriften des Handelsgesetzbuches unter Berücksichtigung der durch das Bilanzrechtmodernisierungsgesetz (Art. 67 EGHGB) vorgegebenen Rechtsänderungen und Übergangsregelungen.

Die unter dem Finanzanlagevermögen erfassten Beteiligungen und sonstigen Ausleihungen werden zu Anschaffungskosten oder zu niedrigeren Börsen- oder Marktwerten angesetzt, soweit diese ihnen am Bilanzstichtag beizulegen sind.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit ihrem Nennwert angesetzt. Sofern Risiken erkennbar waren, ist ihnen durch Bewertungsabschläge Rechnung getragen worden.

Die Wertpapiere sind zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigen Börsen- oder Marktpreis zum Bilanzstichtag bewertet.

Die flüssigen Mittel sind mit ihrem Nennwert erfasst.

Für ungewisse Verbindlichkeiten und sonstige Risiken werden Rückstellungen in dem Umfang gebildet, der nach kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Sie sind in Höhe des vorsichtig geschätzten Erfüllungsbetrages passiviert.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag bilanziert.

2. Angaben zur Bilanz

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände enthalten vorwiegend Forderungen gegen nahe stehenden Unternehmen und Steuererstattungsansprüche. Die Restlaufzeiten der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind ausnahmslos, die der sonstigen Vermögensgegenstände im Wesentlichen kürzer als 1 Jahr.

Unter den Wertpapieren des Umlaufvermögens sind Anteile an einer ausländischen Kapitalgesellschaft erfasst.

Die sonstigen Rückstellungen umfassen insbesondere Verpflichtungen für Rechts- und Beratungskosten, Personalaufwendungen und noch nicht abgerechnete Leistungen.

Die Restlaufzeiten der jeweiligen Verbindlichkeiten betragen sämtlich bis zu einem Jahr. Die Verbindlichkeiten sind nicht besichert.

C. Sonstige Angaben

Geschäftsführer dieser Gesellschaft sind Herr Rudolf Illies und Herr Hartmut Schelkmann. Die Geschäftsführer haben keine Kredite erhalten.

Die Gesellschaft ist als unbeschränkt haftende Gesellschafterin an der IVA Immobilienverwaltung ALSTER GmbH & Co. KG ohne Kapitaleinlage beteiligt.

D. Unterzeichnung des Jahresabschlusses 2011

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 wurde nach den gesetzlichen Bestimmungen aufgestellt.

Hamburg, 27. Juni 2012

gez.:

Die Geschäftsführung

RIC Capital GmbH

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 27.07.2012