MateCrate
GmbH
Hamburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2021
EUR |
31.12.2020
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
451.792,47 |
701.577,47 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1.009,00 |
170.752,00 |
| II.
Sachanlagen |
450.783,47 |
530.825,47 |
| B.
Umlaufvermögen |
311.139,74 |
436.008,42 |
| I.
Vorräte |
0,00 |
5.687,96 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
167.506,73 |
197.938,69 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
143.633,01 |
232.381,77 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
7.397,50 |
9.022,73 |
| D.
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
363.792,82 |
|
| Aktiva |
1.134.122,53 |
1.146.608,62 |
Passiva
|
|
31.12.2021
EUR |
31.12.2020
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
108.375,36 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
41.534,00 |
36.271,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
3.050.668,45 |
2.338.505,10 |
| III.
Verlustvortrag |
2.266.400,74 |
1.506.620,79 |
| IV.
Jahresfehlbetrag |
1.189.594,53 |
759.779,95 |
| V.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
363.792,82 |
|
| B.
Rückstellungen |
71.413,08 |
46.392,15 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.062.709,45 |
970.173,85 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
0,00 |
10.000,00 |
| E.
Passive latente Steuern |
0,00 |
11.667,26 |
| Passiva |
1.134.122,53 |
1.146.608,62 |
Anhang
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss der MateCrate GmbH wurde auf der
Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuchs aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn-
und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden
können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Der Jahresabschluss wurde freiwillig nach den
Vorschriften von mittelgroßen Kapitalgesellschaften
aufgestellt.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut
Registergericht
Firmenname laut Registergericht: MateCrate GmbH
Firmensitz laut Registergericht: Hamburg
Registereintrag: Handelsregister
Registergericht: Hamburg
Register-Nr.: 148576
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Geschäftsführung ist der Auffassung,
dass die Voraussetzungen zur Bewertung unter der Annahme
der Unternehmensfortführung gegeben sind, da
Rangrücktrittserklärungen in ausreichender
Höhe vorliegen..
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Im Berichtsjahr wurden Entwicklungsleistungen in
Ausübung des Wahlrechts nach § 248 Abs. 2 HGB in
Höhe von TEUR 1 (Vorjahr TEUR 48) als selbst
geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände
aktiviert. Die Bewertung erfolgte zu Herstellungskosten
abzüglich planmäßiger und
außerplanmäßiger Abschreibung.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Bankguthaben und andere liquide Mitteln sind mit dem
Nominalwert angesetzt.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Rechnungsabgrenzungsposten sind für Aufwendungen
und Erträge des folgenden Geschäftsjahres
gebildet worden.
Latente Steuern werden im handelsrechtlichen
Abschluss grundsätzlich für zeitliche
Unterschiede zwischen den handelsrechtlichen und
steuerlichen Wertansätzen von
Vermögensgegenständen, Schulden und
Rechnungsabgrenzungsposten sowie unter Einbeziehung von
berücksichtigungsfähigen Verlust- und
Zinsvorträgen ermittelt. Der Steuersatz mit dem die
latenten Steuern ermittelt werden beträgt 31%.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
Angaben zur Bilanz
Die Aufgliederung des Anlagevermögens und dessen
Entwicklung im Jahr 2021 sind im Anlagenspiegel
dargestellt.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen und
Haftungsverhältnisse
Die Gesellschaft bietet ausgewählten
Mitarbeitern virtuelle Aktien an. Aktuell nehmen zwei
Mitarbeiter an dem Aktienprogramm teil. Es ist gleichzeitig
mit den Gesellschaftern der MateCrate GmbH vertraglich
vereinbart, dass die Gesellschafter die Verpflichtungen
gegenüber Mitarbeitern aus den Aktienprogrammen
übernehmen. Die Aktienoptionen dürfen erst bei
einem Verkauf von mehr als 50% der Geschäftsanteile
der bestehenden Gesellschafter ausgeübt werden. Daher
ist der Ausübungszeitpunkt der Aktienoption ungewiss,
so dass eine Ermittlung der Rückstellung nicht
möglich ist. Die Verpflichtung gegenüber den
Mitarbeitern sowie die Forderungen gegen die Gesellschafter
wurde daher zum 31. Dezember 2021 nicht bilanziert. Zum 31.
Dezember 2021 wurden insgesamt 372 virtuelle Aktien an die
zwei Mitarbeiter vergeben.
Die im Jahr 2020 von der Studio Hamburg MCI GmbH
erworbenen Produktionstechnik für die E-Sport Arena
unterliegt dem verlängerten Eigentumsvorbehalt. Es ist
ein Ratenplan über 24 Monate geschlossen worden. Zum
31.12.2021 belaufen sich die noch ausstehenden Raten auf
TEUR 82.
Aus dem Mietvertrag der Büro- und
Studioräume am Standort Schierenberg 16, Hamburg
ergeben sich sonstige finanzielle Verpflichtungen von TEUR
96.
Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit >
5 Jahre und der Sicherungsrechte
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten
mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren
beträgt 833.572,69 EUR (Vorjahr:
504.375,00 EUR).
Angabe zu Verbindlichkeiten mit
Restlaufzeitvermerken
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt
229.136,76 EUR (Vorjahr: 465.798,85 EUR).
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit größer fünf Jahren
beträgt 833.572,69 EUR (Vorjahr:
504.375,00 EUR). Es handelt sich hierbei um die
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten. Diese
Verbindlichkeit unterliegt im Insolvenzfall einem
Rangrücktritt im Sinne des § 39 Abs. 2 InsO.
Angaben zu Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern
Zur Vermeidung einer etwaigen bilanziellen
Überschuldung der Gesellschaft liegt eine
Rangrücktritterklärung des Gläubigers vor.
Zur Vermeidung einer etwaigen bilanziellen
Überschuldung der Gesellschaft liegt eine
Rangrücktritterklärung des Gläubigers vor.
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beläuft sich auf 979,58 EUR
(Vorjahr: 1.269,50 EUR).
Sonstige Angaben
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 17,0.
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Erster Geschäftsführer: Sebastian Kuch
Geschäftsführerbezüge
Bezüglich der Angaben zur
Geschäftsführervergütung nimmt die
Gesellschaft die Befreiung gemäß § 286
Absatz 4 HGB in Anspruch.
Ereignisse nach dem Abschlussstichtag
In Q1 2022 erfolgte eine weitere Finanzierungsrunde
in Form von Wandeldarlehen in Höhe von TEUR 105.
Unterschrift der Geschäftsführung
Hamburg, 29.04.2022
sonstige Berichtsbestandteile
gez. Sebastian Kuch
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.07.2022 festgestellt.
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