Garbsen PropCo GmbH

Garbsen PropCo GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

-- unter Gegenüberstellung der Vorjahreszahlen --

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr zum 31. Dezember 2023

Inhaltsverzeichnis

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

IV. Erläuterungen zur Bilan

1. Anlagevermögen

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

3. Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten

4. Eigenkapital

5. Rückstellungen

6. Verbindlichkeiten

7. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

V. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

VI. Sonstige Pflichtangaben

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die Garbsen PropCo GmbH hat ihren Sitz in Hamburg. Sie wird im Handelsregister des Amtsgerichts Hamburg unter HRB 173585 geführt.

Mit der Garbsen HoldCo 1 GmbH besteht ein Gewinnabführungsvertrag.

II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) sowie des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 Abs. 1, 274a, 276, 288 HGB) des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung erfolgte unter Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB.

Sachanlagen werden mit den Anschaffungs- und Herstellungskosten abzüglich der planmäßigen linearen Abschreibung bilanziert (§§ 253, 255 Abs. 1 HGB).

Die Gegenstände des Sachanlagevermögens werden entsprechend der wirtschaftlichen Nutzungsdauer wie folgt abgeschrieben:

- Gebäude, Geschäftsbauten: 33 Jahre

Der Bilanzierung der Vorräte liegen die Anschaffungskosten gemäß § 255 HGB unter Beachtung des Niederstwertprinzips zu Grunde. Bei den Vorräten handelt es sich um noch nicht abgerechnete umlegbare Nebenkosten für den Abrechnungszeitraum 2023.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert angesetzt.

Die Finanzmittel sind zum Nennbetrag bilanziert.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Die Rückstellungen wurden auf der Grundlage des § 253 HGB ermittelt. Anzusetzen ist hierbei der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendige Erfüllungsbetrag gemäß § 253 Abs. 1 HGB.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem jeweiligen Erfüllungsbetrag angesetzt.

IV. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens in der Berichtsperiode ist im beigefügten Anlagespiegel dargestellt (Anlage A zum Anhang).

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen beinhalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, die aus der Vermietungstätigkeit resultieren. Die offenen Posten zum Bilanzstichtag sind zum Erstellungszeitpunkt des Jahresabschlusses ausgeglichen.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten im Wesentlichen den Ausgleichsanspruch aus der Verlustübernahme aus 2023 gegen die Organträgerin.

3. Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet abgegrenzte Hausbewirtschaftungskosten der Folgeperiode.

4. Eigenkapital

Der Posten Gewinnvortrag hat sich im laufenden Geschäftsjahr wie folgt entwickelt:

5. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

6. Verbindlichkeiten

Über die Restlaufzeiten der einzelnen Verbindlichkeitsposten sowie Höhe und Art bestellter Sicherheiten informiert der beigefügte Verbindlichkeitenspiegel (Anlage B zum Anhang).

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betreffen ein durch die Deutsche Pfandbriefbank AG gewährtes endfälliges Darlehen in Höhe von T€ 51.000. Das Darlehen wurde im Geschäftsjahr zu geänderten Konditionen refinanziert. Die Laufzeit endet am 16. November 2026.

Die erhaltenen Anzahlungen beinhalten die vereinbarten Nebenkostenvorauszahlungen der Mieterin für das Geschäftsjahr 2023.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen beinhalten die zum Bilanzstichtag noch nicht ausgeglichenen Rechnungen von Dienstleistern. Die offenen Posten zum Bilanzstichtag sind zum Erstellungszeitpunkt des Jahresabschlusses ausgeglichen.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen handelt es sich um verzinsliche gruppeninterne Darlehen in Höhe von insgesamt T€ 13.732 sowie um zum Bilanzstichtag aufgelaufene Zinsen für das Geschäftsjahr (T€ 61). Die Laufzeit wurde bis zum 15. Oktober 2028 verlängert.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, handelt es sich um verzinsliche Darlehen einer mittelbaren Gesellschafterin in Höhe von insgesamt T€ 5.079 sowie um zum Bilanzstichtag aufgelaufene Zinsen für das Geschäftsjahr (T€ 22).

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber dem Finanzamt aus der Umsatzsteuer des Geschäftsjahres 2023 (T€ 37).

7. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Besicherung der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten erfolgt durch eingetragene Grundschulden auf den Grundbesitz der Gesellschaft sowie durch Abtretung laufender und zukünftiger Forderungen.

Nicht in der Bilanz aufgeführte Haftungsverhältnisse (§ 268 Abs. 7 HGB i. V. m. § 251 HGB) und sonstige finanzielle Verpflichtungen (§ 285 Nr. 3a HGB) bestehen nicht.

V. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Es besteht ein Ergebnisabführungsvertrag über eine körperschaftsteuerliche und gewerbesteuerliche Organschaft. Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag beinhalten die Vorauszahlungen für Körperschaftsteuer und den Solidaritätszuschlag auf die im Rahmen des Gewinnabführungsvertrags fest vereinbarte jährliche Ausgleichszahlung an die Minderheitsgesellschafterin für das Geschäftsjahr 2023.

VI. Sonstige Pflichtangaben

Die Gesellschaft beschäftigt keine Arbeitnehmer.

Im Berichtszeitraum und in Folgezeiträumen war folgende Person zur Geschäftsführung bestellt:

- Oliver Hecklau, Asset Manager, Hamburg

Sind mehrere Geschäftsführer bestellt, so wird die Gesellschaft durch zwei Geschäftsführer oder durch einen Geschäftsführer gemeinsam mit einem Prokuristen vertreten. Ein Prokurist ist nicht bestellt. Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Anlagespiegel zum 31. Dezember 2023

-- unter Gegenüberstellung der Vorjahreszahlen --

Verbindlichkeitenspiegel zum 31. Dezember 2023

-- unter Gegenüberstellung der Vorjahreszahlen --

Zusatzinformation bzgl. des Jahresabschlusses zum 31.12.2023

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 der Garbsen PropCo GmbH, Hamburg, wurde in der Gesellschafterversammlung vom 18. September 2024 festgestellt. Der Jahresüberschuss der Gesellschaft nach Durchführung des Gewinnabführungsvertrag beträgt EUR 0,00.