S-Infrastruktur GmbH

S-Infrastruktur GmbH

Freudenberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Anhang

I. Allgemeines

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 wurde nach den Vorschriften des HGB unter Anwendung Regelungen des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) erstellt.

Wir haben als kleine GmbH im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB die vom Gesetz zugelassenen größenabhängigen Erleichterungen teilweise in Anspruch genommen und beabsichtigen, diese bei der Offenlegung ebenfalls in Anspruch zu nehmen.

Wir bilanzieren unter Fortführungsgesichtspunkten sowie Beibehaltung der wesentlichen im Vorjahr angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden.



II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bilanziert. Die Abschreibungen erfolgen linear unter Anwendung der ertragsteuerlichen Vorschriften. Die im Vorjahr als im Bau befindlich ausgewiesenen Anlagen wurden im Berichtszeitraum fertig gestellt. In die Herstellungskosten werden ausschließlich Planungskosten sowie Aufwendungen für handwerkliche Dienstleistungen gem. § 255 Abs. 2 Satz 1 HGB einbezogen. Kosten der allgemeinen Verwaltung sowie Zinsen für Fremdkapital werden nicht angesetzt.

Unter den Vorräten werden ausgewiesen:
1. nicht veräußerte Grundstücke des Baugebietes Elger/Kirberg, Freudenberg-Niederndorf
2. Wohnbauten (Eigentumswohnungen) im Bau Grundstück Morer Platz, Freudenberg

Die Bewertung erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten. Es handelt sich im Wesentlichen um Planungs- und Rechtskosten, Grundstückserwerbs- und Erschließungskosten sowie Aufwendungen für handwerkliche Dienstleistungen gem. § 255 Abs. 2 HGB.

Die Forderungen werden zum Nennwert und unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Die Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind unter Zugrundelegung eines Marktzinses von 8,5 % auf den Bilanzstichtag abgezinst.

Flüssige Mittel werden zum Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr, die sich auf 49.703,64 EUR belaufen und Steuerzahlungen betreffen, wurde eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze wurden die den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der vergangenen sieben Geschäftsjahre verwendet, wie sie von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung monatlich ermittelt und bekannt gegeben werden.
 
Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.      


III. Sonstige Pflichtangaben

Kontokorrentschulden in Höhe von 2.947.973,75 EUR wurden mit den Kontokorrentguthaben beim gleichen Kreditinsitut verrechnet und der übersteigende Betrag als Guthaben bei Kreditinstituten ausgewiesen. In entsprechender Weise wurde der Vorjahresbetrag von 919.982,09 EUR angepasst.

Einzelne Sachverhalte können im vorliegenden Gliederungsschema mehreren Bilanzposten zugeordnet werden. Aus Gründen der Klarheit und Übersichtlichkeit wird darauf hingewiesen, dass der unter dem Posten Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks ausgewiesene Betrag zugleich Forderungen an Gesellschafter darstellt.

Geschäftsführer im Kalenderjahr 2011 waren:

Herr Hartmut Glaesner, Bankkaufmann, 57258 Freudenberg
Herr Martin Lucke, Bankkaufmann, 57258 Freudenberg
Herr Ulrich Kaßburg, Bankkaufmann, 57258 Freudenberg
Herr Falk Lieberei, Bankkaufmann, 08280 Aue


Freudenberg, im Februar 2012

Die Geschäftsführung

  

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 23.03.2012 festgestellt.