Adacor Hosting GmbH

Adacor Hosting GmbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss per 31. Dezember 2023 der Adacor Hosting GmbH mit Sitz in Essen wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgt nach den Vorschriften §§ 266 ff. HGB.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht:

II. Angaben zur Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden blieben gegenüber dem Vorjahr unverändert, soweit nicht nachfolgend auf Änderungen hingewiesen wird.

Im Jahr 2021 wurde erstmalig von dem Wahlrecht nach § 248 Abs. 2 Satz 1 HGB Gebrauch gemacht. Es wurden selbstgeschaffene immaterielle Vermögensgegenstände aktiviert. Es handelt sich hierbei um ein neues Kundenportal, welches von der Software-Entwicklungsabteilung geschaffen wurde. In diesem Portal ist es den Kunden möglich, neue Produkte gegen Entgelt zu nutzen, die Bereitstellung von bestehenden Diensten im Self-Service zu ermöglichen und die Bereitstellung von Informationen für den Nutzer, welche bisher manuell bereitgestellt werden mussten, zu gewährleisten. Die Nutzungsdauer für die selbst geschaffenen immateriellen Vermögensgegenstände wurde mit einer Nutzungsdauer von fünf Jahren geschätzt. Die Fertigstellung dieser Anwendungen erfolgte im Januar 2022, so dass ab diesem Zeitpunkt Abschreibungen vorgenommen werden.

Im Jahr 2022 wurde wieder von dem Wahlrecht nach § 248 Abs. 2 Satz 1 HGB Gebrauch gemacht. Es wurden selbstgeschaffene immaterielle Vermögensgegenstände aktiviert. Es handelt sich hierbei um ein neues Produkt der Adacor Hosting GmbH namens Exolink, welches von der Software-Entwicklungsabteilung geschaffen wurde. Exolink ist eine low-code Integrationsplattform as a service speziell für Ladesäulenbetreiber. Es ermöglicht eine schnelle Implementierung von Daten - und Workflows für Entwickler und ITler ohne Programmierkenntnisse. Die Nutzungsdauer für die selbst geschaffenen immateriellen Vermögensgegenstände wurde mit einer Nutzungsdauer von fünf Jahren geschätzt. Der Lifegang dieses Produktes erfolgte im Oktober 2022, so dass ab diesem Zeitpunkt Abschreibungen vorgenommen werden. Ab Oktober 2022 wurde das Exolink Produkt 2.0 weiterentwickelt und ausgebaut. Hierfür werden erneut immaterielle Vermögensgegenstände aufgebaut, bis das Produkt fertiggestellt sein wird. Eine Fertigstellung erfolgte im Jahre 2023. Zum 31.12.2023 wurde das Produkt namens Exolink an ein Tochterunternehmen veräußert.

Im Jahre 2023 wurden insgesamt Euro 447.904,38 für selbst geschaffene immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens aktiviert. Die Bewertung der selbst geschaffenen gewerblichen Schutzrechte und ähnlichen Rechte und Werte erfolgt zu Herstellungskosten auf Einzelkostenbasis. Als Herstellungskosten wurden die Personalkosten der Software-Entwickler, welche an diesem Projekt beteiligt waren, angesetzt.

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer (3 Jahre) bewertet.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögen bis zu einem Wert von Euro 800,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Gegenstände des Sachanlagevermögens mit einem Wert größer Euro 800,00 wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer planmäßig abgeschrieben. Soweit erforderlich wurde ein am Bilanzstichtag niedriger beizulegender Wert angesetzt.

Der Ansatz des Finanzanlagevermögens erfolgte zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren Wert am Bilanzstichtag.

Der Ansatz der Vorräte erfolgte mit den Anschaffungskosten am Bilanzstichtag.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1% auf die Netto-Forderungen ausreichend Rechnung getragen. Darüber hinaus wurden Einzelwertberichtigungen gebildet, soweit dies erforderlich war.

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind antizipative Forderungen in Höhe von Euro 42.889,09 (Vorjahr: Euro 141.531,05) enthalten.

Die flüssigen Mittel werden mit dem Nennwert angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen; die Auflösung dieses Postens erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf.

Das Stammkapital wird betragsgleich zum Handelsregistereintrag gezeigt.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Sie werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Zur Fremdwährungsumrechnung ist festzustellen, dass die betroffenen Vermögensgegenstände und Schulden zum Zeitpunkt der Zugangsbewertung mit dem jeweiligen Devisenkassamittelkurs umgerechnet werden.

III. Angaben zur Bilanz

AKTIVA

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von Euro 27.768,32 (Vorjahr: Euro 44.695,50).

PASSIVA

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben Restlaufzeiten:

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind durch übliche Eigentumsvorbehalte gesichert.

V. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten sonstigen finanziellen Verpflichtungen

Die Verpflichtungen der aus wirtschaftlichen Gründen eingegangenen Leasing- und Mietverträgen werden wie folgt angegeben:

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 65.

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer:

Herr Thomas Wittbecker, CFO Geschäftsführer Finanzen

Herr Andreas Bachmann, CEO Geschäftsführer Betrieb, Marketing, HR, Sales, Entwicklung, Compliance und Verwaltung

Herr Patrick Fend, CTO Geschäftsführer Infrastruktur

Die Angabe der Geschäftsführerbezüge unterbleibt gem. § 286 Abs. 4 HGB, da deren Bezüge sich anhand dieser Angabe feststellen lassen würde.

Anteile an Unternehmen mit einem Anteilsbesitz von mehr als 20%:

Exolink GmbH, Essen

Nachtragsbericht

Die aktuelle gesamtwirtschaftliche Situation hat sich gegenüber dem Vorjahr nicht sonderlich entspannt. Die Kriege in der Ukraine und im Nahen Osten und die Spannungen zwischen den USA und China sind allgegenwärtig. Durch eine hohe Eigenkapitalquote und durch die Reduzierung der sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind wir aber bestmöglich aufgestellt.

Unterschrift der Geschäftsführung

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 24.05.2024 festgestellt.