Delker
& Peitz GmbH
Rietberg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2007 bis zum 31.12.2007
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2007
EUR |
31.12.2006
EUR |
| A.
Aufwendungen für die Ingangsetzung und
Erweiterung des Geschäftsbetriebs |
469.781,23 |
442.830,00 |
| B.
Anlagevermögen |
923.807,00 |
1.058.521,00 |
| I.
Sachanlagen |
923.807,00 |
1.058.521,00 |
| C.
Umlaufvermögen |
47.701,55 |
34.554,19 |
| I.
Vorräte |
15.211,96 |
10.348,72 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
32.432,79 |
23.922,26 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
56,80 |
283,21 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
7.359,40 |
8.841,00 |
| E.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
25.997,98 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
1.474.647,16 |
1.544.746,19 |
Passiva
|
|
31.12.2007
EUR |
31.12.2006
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
45.709,65 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
120.000,00 |
120.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
296.726,77 |
-59.025,91 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
442.724,75 |
15.264,44 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
25.997,98 |
0,00 |
| B.
Rückstellungen |
21.012,84 |
2.200,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.453.634,32 |
1.496.836,54 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
1.474.647,16 |
1.544.746,19 |
Anhang
I.
Allgemeine Angaben
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft
im Sinne des § 267 HGB. Sie hat bei der
Aufstellung des Jahresabschlusses von den
größenabhängigen Erleichterungen für
kleine Kapitalgesellschaften gemäß §§
264, 274a und § 288 HGB Gebrauch gemacht.
Die Bilanz zum 31. Dezember 2007 und die Gewinn- und
Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar 2007
bis 31. Dezember 2007 wurde nach den Gliederungsschemata
für große Kapitalgesellschaften und unter
Berücksichtigung der ergänzenden
gesellschaftsvertraglichen Bestimmungen aufgestellt.
Im Geschäftsjahr wurden die Bewertung der
sonstigen Verbindlichkeiten korrigiert: Der im
Geschäftsjahr ausgeschiedene atypisch stille
Gesellschafter war
nicht am handelsrechtlichen,
sondern am steuerlichen Ergebnis der Gesellschaft
beteiligt. Die Differenz zum bisher ausgewiesenen
Kapitalkonto wurde erfolgsneutral dem Gewinnvortragskonto
zugewiesen. Der verbleibende Vortrag wurde infolge des sich
für das Jahr 2007 ergebenden Jahresfehlbetrages
verbraucht.
II.
Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
1. Die Aufwendungen für Ingangsetzung und
Erweiterung gem. § 269 HGB, die im Geschäftsjahr
aktiviert wurden, betrugen € 152.958,65. Die
Abschreibungen auf in den Vorjahren aktivierte
Ingangsetzungsaufwendungen betrugen € 126.007,42.
2. Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten
abzüglich planmäßiger Abschreibungen
bilanziert. Die Bewertungsfreiheit für geringwertige
Wirtschaftsgüter nach § 6 Abs. 2 EStG ist in
Anspruch genommen worden.
3. Das Vorratsvermögen ist zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips
bewertet worden.
4. Forderungen, sonstige
Vermögensgegenstände und liquide Mittel sind mit
dem Nennwert bilanziert. Uneinbringliche Forderungen wurden
ausgebucht.
5. Für alle erkennbaren Risiken und ungewissen
Verbindlichkeiten wurden Rückstellungen in dem Umfang
gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer
Beurteilung notwendig ist.
6. Die Verbindlichkeiten sind mit dem
Rückzahlungsbetrag angesetzt.
III.
Erläuterungen zur Bilanz
1.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände sind innerhalb eines
Jahres fällig.
2.
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
bestehen in Höhe von ingesamt € 39.187,16.
3. Der
Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt
T€ 254. Vom Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten
sind T€ 1.336 durch Bürgschaften und
Sicherungsübereignungen gesichert.
IV.
Sonstige Angaben
1. Die Geschäftsführung im
Geschäftsjahr 2007 wurde durch die
Geschäftsführer Mathias Delker und Andreas Peitz
(bis 30.06.2007) wahrgenommen.
Rietberg, den 17. September 2008
Mathias Delker
(Geschäftsführer)
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