mauerwerk Capital GmbH

mauerwerk Kommunikation GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva

Anhang zum Jahresabschluss 31. Dezember 2010

mauerwerk Kommunikation GmbH, Köln

1. Angaben zur Buchführung

Die Gesellschaft ist verpflichtet nach § 41 GmbHG eine ordnungsmäßige Buchführung zu erstellen.

Die Buchführung wurde von mir auf dem System Datev erstellt.

Die Kontierung und die Auswertung erfolgte nach dem DATEV-Kontenrahmen SKR 03.

Grundlage für die Erstellung des Jahresabschlusses war die nach den Unterlagen und Angaben der Mandantin von mir geführte Buchhaltung sowie die mir vorgelegten Belege, Bücher und Bestandsnachweise. Auskünfte wurden im gewünschten Umfang von der Geschäftsführung erteilt.

Eine Prüfung der Belege, Bücher, Bestandsnachweise und übrigen Unterlagen erfolgte auftragsgemäß nicht, diese wurden aber auf Plausibilität und in Stichproben beurteilt.

2. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gesellschaft ist der Größenklasse gem. § 267 (1) HGB (kleine GmbH) zuzuordnen. Die größenabhängigen Erleichterungen wurden in Anspruch genommen.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches erstellt. Bewertungswahlrechte wurden nach Möglichkeit übereinstimmend ausgeübt.

Relevante Abweichungen in der Bewertung nach Handels- und Steuerrecht ergaben sich nicht.

Das abnutzbare Anlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten- oder Herstellungskosten bzw. dem niedrigeren Teilwert bewertet.

Die Abschreibungen wurden gemäß dem geführten Anlagenverzeichnis vorgenommen.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbarer Risiken bewertet.

Alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind und die bis zum Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt wurden, wurden von der Geschäftsführung mitgeteilt.

Die Rückstellungen wurden für der Höhe nach ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten:

Sicherheiten wurden tlw. in Form von pers. Bürgschaften gestellt.

3. Angaben über die Mitglieder der Unternehmensorgane

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Michael Auf der Mauer

Weitere Angaben können nach § 288 HGB unterbleiben.

4. Angaben gem. § 43 (3) GmbHG

Gegenüber Gesellschaftern bestanden am Jahresende folgende Forderungen bzw. Verbindlichkeiten:

Forderungen an Gesellschafter€ 18.040,40

Die Forderungen wurden nicht verzinst.

Der Ausweis erfolgte unter der Position B I.

Verbindlichkeiten an Gesellschafter € 10.005,27

Die Verbindlichkeiten wurden vertragsgemäß verzinst, ohne feste Laufzeit.

Der Ausweis erfolgte unter der Position C 3.

5. Angaben nach Ende des Geschäftsjahres

Die Gesellschaft ist überschuldet, die Gesellschafterversammlung ist informiert.

Zur Beseitigung der Überschuldung werden verschiedene Maßnahmen wie Kapitalerhöhung durch eigene Gesellschafter und Aufnahme neuer Gesellschafter erwogen. Die bisherigen Gesellschafter sind bereit weitere Mittel als Darlehen mit Rangrücktritt zu gewähren um die Liquidität der Gesellschaft aufrecht zu erhalten.

Die Gesellschaft kommt ihren Zahlungsverpflichtungen bisher laufend nach.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde zur Wahrung der gesetzlich vorgeschriebenen Offenlegungsfrist vor der Feststellung offengelegt.