Knowtice GmbH

Knowtice GmbH

(vormals: Knowtice AG)

Weiterstadt

(vormals: Frankfurt am Main)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31.12.2010 wurde unter Beachtung der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend wurden die Vorschriften des Aktiengesetzes und die einschlägigen steuerlichen Vorschriften beachtet.

Gemäß § 265 Abs. 2 HGB werden die Vorjahreszahlen zu den einzelnen Bilanzpositionen in der Bilanz angegeben.

Die Größenmerkmale des § 267 Abs. 1 HGB wurden weder zum Abschlussstichtag 31.12.2009 noch zum Stichtag 31.12.2010 überschritten. Für den vorliegenden Jahresabschluss sind somit die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften anzuwenden.

Die größenabhängigen Erleichterungen für die Aufstellung des Jahresabschlusses nach §§ 266 Abs. 1, 276 und 288 Abs. 1 HGB, sowie für die Offenlegung nach §§ 326 HGB werden in Anspruch genommen.

Die Schutzklausel nach § 286 Abs. 4 HGB für die nach § 285 S. 1 Nr. 9 Buchstabe a und b HGB verlangten Angaben über die Gesamtbezüge der Mitglieder des Geschäftsführungsorgans wird in Anspruch genommen.

Für die Aufstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das bei der Gesellschaft bisher angewandte Gesamtkostenverfahren fortgeführt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte unter der Annahme der Unternehmensfortführung.

Wir haben die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden, im Rahmen des handelsrechtlich Zulässigen, nach den ertragsteuerlichen Vorschriften ausgerichtet.

Anlagevermögen

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände sind mit den Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibung ausgewiesen.

Sachanlagen wurden mit den Anschaffungs- und Herstellungskosten einzeln erfasst und planmäßig abgeschrieben. Die Abschreibung wurde entsprechend der Nutzungsdauer der einzelnen Wirtschaftsgüter linear vorgenommen.

Umlaufvermögen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden zum Nominalbetrag vermindert um Wertberichtigungen ausgewiesen. Alle erkennbaren Ausfallrisiken der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind durch Einzelwertberichtigungen erfasst. Dem allgemeinen Kreditrisiko wurde durch die Bildung einer Pauschalwertberichtigung ausreichend Rechnung getragen.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen sind nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung für alle weiteren erkennbaren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet und mit den notwendigen Erfüllungsbeträgen bewertet worden.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden zum Nennwert angesetzt. Sie sind mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

Angaben zu einzelnen Bilanzposten

Umlaufvermögen

Restlaufzeit der Forderungen

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestanden am Bilanzstichtag nicht.

Eigenkapital

Nach § 4 Abs. 2 der Satzung ist das Grundkapital in 51.000 Stückaktien eingeteilt.

Verbindlichkeiten

Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten

Zum Ende des Berichtsjahres bestanden Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr in Höhe von € 43.109,93. Es bestanden keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von über fünf Jahren.

Pfandrechte und Sicherheiten

Es bestehen für Verbindlichkeiten in gewöhnlichem Umfang branchenübliche bzw. kraft Gesetzes entstehende Sicherheiten.

Haftungsverhältnisse

Zum Abschlussstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB

Sonstige Angaben

Mitglieder des Geschäftsführungsorgans und eines Aufsichtsrates

Vorstand der Gesellschaft waren während des gesamten Geschäftsjahres Dr. Paul Holger Klee (Vorsitzender), Projektkoordinator und Ralf Neumann (stellvertretender Vorsitzender), Softwareentwickler.

Dem Aufsichtsrat gehörten im Geschäftsjahr 2010 an:

Bert Vogel, Frankfurt am Main, Versicherungsmakler (Vorsitzender)

Dr. rer. pol. Markus Reihlen, Köln, Akademischer Rat (stellvertretender Vorsitzender)

Gewährte Vorschüsse und Kredite

Die am 31.12.2010 ausgewiesenen kurzfristigen Darlehen- und Verrechnungskonten gegenüber dem Vorstand oder mit dem Vorstand verflochtenen Unternehmen wurden im Geschäftsjahr 2010 vereinbarungsgemäß mit 5% bzw. dem jeweils banküblichen durchschnittlichen Zinssatz verzinst.

Der Zugang zu den Verrechnungskonten des Vorstands erfolgte in Höhe eines Teilbetrags von insgesamt € 22.631,89 im Dezember 2010. Die Rückzahlung erfolgte kurzfristig im Januar 2011.

60386 Frankfurt am Main, den 14.02.2011

Knowtice AG

Dr. Paul Holger Klee Ralf Neumann