Optimahl
Catering GmbH
Berlin
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2017
EUR |
31.12.2016
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
265.743,91 |
238.370,51 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
16.567,90 |
12.236,50 |
| II.
Sachanlagen |
236.676,00 |
213.634,00 |
| III.
Finanzanlagen |
12.500,01 |
12.500,01 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.438.676,49 |
1.519.318,96 |
| I.
Vorräte |
187.372,14 |
206.382,12 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
1.200.023,02 |
1.083.478,66 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
66.651,49 |
64.187,98 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
51.281,33 |
229.458,18 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
27.625,49 |
21.313,45 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
774.763,52 |
126.805,18 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
2.506.809,41 |
1.905.808,10 |
Passiva
|
|
31.12.2017
EUR |
31.12.2016
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
100.000,00 |
100.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
200.000,00 |
200.000,00 |
| III.
Verlustvortrag |
426.805,18 |
650.028,76 |
| IV.
Jahresfehlbetrag |
647.958,34 |
-223.223,58 |
| V.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
774.763,52 |
126.805,18 |
| B.
zur Durchführung der Kapitalerhöhung
geleistete Einlagen |
75.000,00 |
0,00 |
| C.
Rückstellungen |
179.985,80 |
162.261,30 |
| D.
Verbindlichkeiten |
2.251.823,61 |
1.743.546,80 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
2.149.259,61 |
1.641.447,18 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
157.303,20 |
119.055,73 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
2.506.809,41 |
1.905.808,10 |
Anhang
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der
§§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der
ergänzenden Bestimmungen für kleine
Kapitalgesellschaften aufgestellt.
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut
Registergericht
Firmenname laut Registergericht: Optimahl Catering
GmbH
Firmensitz laut Registergericht: Berlin
Registereintrag: Handelsregister
Registergericht: Berlin (Charlottenburg)
Register-Nr.: HRB 52301
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte unter
der Annahme der Unternehmensfortführung, da diese nach
Einschätzung der Geschäftsführung als
überwiegend wahrscheinlich erachtet wird. Diese
Einschätzung basiert auskunftsgemäß auf
einer von der Gesellschaft erstellten
Fortführungsprognose. Gleichwohl ist es nicht
auszuschließen, dass die Gesellschaft bei
Abweichungen von den Planungsprämissen auf finanzielle
Hilfe der Gesellschafter angewiesen ist.
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear und degressiv
vorgenommen.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller
erkennbaren Risiken bewertet.
Für ungewisse Verbindlichkeiten aus
Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen
gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. §
253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die
Pensionsrückstellungen betragen EUR 163.852,70.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs-
und Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht
statt.
Angaben zur Bilanz
Flüssige Mittel
Von den in der Bilanz ausgewiesenen Guthaben bei
Kreditinstituten entfällt ein Teilbetrag in Höhe
von EUR 11.402,93 auf Konten der Dresdner Bank, die im
Rahmen eines Planinsolvenzverfahrens im Wirtschaftsjahr
2012 gesperrt wurden und bei denen weiterhin die
Zugriffsmöglichkeiten eingeschränkt sind.
Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit
größer einem Jahr beträgt EUR 66.651,49
(Vorjahr: EUR 64.187,98).
Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit >
5 Jahre und der Sicherungsrechte
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten
mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt
EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).
Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten,
die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert
sind, beträgt EUR 54.739,20 (Vorjahr:EUR 16.956,11).
Angabe zu Restlaufzeitvermerken
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt EUR
2.149.259,61 (Vorjahr: EUR 1.641.447,18).
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR
157.303,20 (Vorjahr: EUR 119.055,73).
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beläuft sich auf EUR 183.334,00
(Vorjahr: EUR 250.541,67).
Sonstige Angaben
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 107,0.
Unterschrift der Geschäftsführung
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Berlin, den 25. März 2019 gez. Mirko Mann
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 25.03.2019 festgestellt.
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