ECOLMAR GmbHLiquidated

ECOLMAR GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz zum 31. Dezember 2006

Aktiva

Anhang

I. Allgemeine Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 HGB.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Vorschriften der §§ 266 und 275 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten erfolgte unter Beachtung der Vorschriften des HGB für Kapitalgesellschaften und der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung. Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Bewertungsmethoden wurden beibehalten.

Während des Geschäftsjahres wurden alle Geschäftsvorfälle auf US-$-Basis mit dem sog. Hauskurs von US-$ 1,00 = € 0,80 umgerechnet. Zum Bilanzstichtag wurden auf US-$ lautende Vermögensposten mit dem Stichtagskurs von 0,7571 je EURO und Schuldposten mit dem Stichtagskurs von 0,7606 je EURO angesetzt.

II. Erläuterungen zur Bilanz zum 31. Dezember 2006

Die Anschaffungskosten der Gegenstände des Anlagevermögens entsprechen den historischen Anschaffungskosten. Die Zugänge zu den Sachanlagen sind mit den steuerlich aktivierungspflichtigen Anschaffungskosten angesetzt. Das Sachanlagevermögen wird planmäßig unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer degressiv sowie linear abgeschrieben. Geringwertige Gegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten von nicht mehr als € 410,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Einzelheiten sind in Anlage 3 Seite 4 zu entnehmen.

Die Vorräte wurden mit den Anschaffungskosten bewertet, ausgenommen eine Partie Adlerfisch (croaker oder corvina), die wegen des hohen Anteils an Gräten nur schwer in Europa verkäuflich ist. Mitte April 2007 lagerten diese mit 10 % (= € 820,00) abgewerteten 7.200 kg unverändert im Kühlhaus in Hamburg.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich mit dem Nennwert angesetzt. Auf die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden weder Einzelnoch Pauschalwertberichtigungen vorgenommen, da sie Anfang des Jahres 2007 voll bezahlt wurden. Flüssige Mittel sind zum Nominalwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital betrifft das Stammkapital der Gesellschaft.

Rückstellungen sind in der Höhe bemessen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen nicht.

Haftungsverhältnisse bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

III. Gesellschaftsorgane

Alleinvertretungsberechtigte Geschäftsführer der Gesellschaft sind die Gesellschafter

Herr Adrian Francisco Calo-Gomez, Hamburg

Herr Kai Friedrich Jantzen, Hamburg.

Ein Aufsichtsrat oder Beirat besteht nicht.

IV. Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr 2006 wurden keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Der Jahresabschluss wurde am 25. Mai 2007 festgestellt.

Gemäß Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 25. Mai 2007 wird der Jahresfehlbetrag in Höhe von € 15.779,12 mit dem Gewinnvortrag und Gewinnrücklagen in Höhe von zusammen € 15.815,35 verrechnet.