Blue Capital Private Assets GmbHLiquidated

Blue Capital Private Assets GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz zum 31. Dezember 2006

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2006

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss wurde nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften der §§ 264 ff. HGB aufgestellt. Die Gesellschaft hat von den größenabhängigen Erleichterungen teilweise Gebrauch gemacht.

Die Forderungen sind zum Nennwert und die Verbindlichkeiten mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen.

Rückstellungen wurden im Rahmen vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Erläuterungen zur Bilanz

Finanzanlagen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist diesem Anhang in Form eines Anlagenspiegels beigefügt.

Der Anteilsbesitz gemäß § 285 Nr. 11 HGB ist aufgelistet.

Guthaben bei Kreditinstituten

Die Guthaben werden bei dem verbundenen Unternehmen Bayerische Hypo- und Vereinsbank AG, München (HypoVereinsbank), unterhalten und sind innerhalb eines Jahres fällig

Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen resultieren aus dem zu versteuernden Ergebnis des Geschäftsjahres. Die sonstigen Rückstellungen betreffen die Kosten für die Erstellung und Prüfung des Jahresabschlusses und dessen Veröffentlichung sowie noch nicht abgerechnete Leistungen.

Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistungen

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen aus zum Stichtag offenen Rechnungen.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen

Es besteht eine Umsatzsteuerzahllast aus der umsatzsteuerlichen Organschaft mit der HVB sowie eine Verbindlichkeit gegenüber der Blue Capital GmbH.

Erläuterung zur Gewinn- und Verlustrechnung

In der Gewinn- und Verlustrechnung ist ein Ertrag aus der Anlagebetreuung der Euro-Bond Blue Capital IV GbR und Euro-Bond Blue Capital V GbR sowie ein Aufwand aus der Steuerberatung für diese Gesellschaften enthalten.

Anteilsbesitzliste nach § 285 Nr. 11 HGB

Sonstige Angaben

Das Stammkapital in Höhe von EUR 25.000,00 wird in voller Höhe von der Blue Capital GmbH, Hamburg, gehalten.

Mutterunternehmen im Sinne des § 285 Ziff. 14 HGB ist die Bayerische Hypo- und Vereinsbank AG, München, die mittelbar 100% an unserer Gesellschaft hält. Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der HypoVereinsbank, die nach § 291 HGB einen befreienden Konzernabschluss aufstellt, nicht mit einbezogen.

Der Konzernabschluss und der Jahresabschluss der Muttergesellschaft Blue Capital GmbH, Hamburg, zum 31. Dezember 2006 werden im elektronischen Bundesanzeiger offen gelegt.

Der Konzernabschluss der HVB Group wird in den Konzernabschluss der UniCredito Italiano S.p.A. einbezogen. Dieser Konzernabschluss ist erhältlich unter der Adresse:

Mit der Bayerische Hypo- und Vereinsbank AG, München, besteht eine umsatzsteuerliche Organschaft.

Nicht aus der Bilanz ersichtliche finanzielle Verpflichtungen bestehen nicht.

Geschäftsführer im Berichtsjahr waren

Es wird von der Geschäftsführung vorgeschlagen, dass der Jahresüberschuss den Verlustvortrag ausgleicht und der verbleibende Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorgetragen wird.

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2006